1. El Salvador
Un país de oportunidades
Enero 2014
1
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
2. El Salvador
Capital:
San Salvador
Idioma Oficial:
Español
Área:
21,041 Km2 / 8,124 mi2
Población:
6.2 millones (2012)
PIB Nominal:
23,865 millones USD (2012)
Moneda oficial:
$USD
Zona horaria:
UTC -6
Chalatenango
Santa
Ana
Cabañas
Ahuachapán
San
Salvador
Sonsonate
Morazán
San
Vicente
La
Libertad
La Paz
Usulután
San
Miguel
La
Unión
Islas del
Golfo
de Fonseca
2
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
3. El Salvador
•
Ambiente económico estable
•
Perspectivas internacionales de El Salvador
•
Apertura comercial y localización estratégica
•
Oportunidades de Inversión en El Salvador
3
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
4. Mercado Centroamericano
Centro
América
Country
EL SALVADOR
GUATEMALA
HONDURAS
NICARAGUA
COSTA RICA
PANAMA
San Salvador
Ciudad de
Guatemala
Tegucigalpa
Managua
San José
Ciudad de
Panamá
Español
Español
Español
Español
Español
Español
Área (’000 Km2)
21.0
108.9
112.1
130.4
51.1
75.4
498.9
Población (’000,000)
6.2
15.1
8.2
6.0
4.7
3.7
43.8
PIB PPA 2012
(miles de millones de US$)
46.3
78.7
37.8
26.7
58.8
57.1
305.4
PIB per cápita PPA (US$)
7,438
5,209
4,610
4,458
12,606
15,617
6,966.2
Tasa promedio de inflación
2008-2012
2.7%
4.8%
6.3%
8.8%
6.6%
4.9%
Moneda Oficial
Dólar
USD
Quetzal
GTQ
Lempira
HNL
Córdoba
NIO
Colón
SJC
Dólar
USD
Zona Horaria
UTC -6
UTC -6
UTC -6
UTC -6
UTC -6
UTC -5
Capital
Idioma Oficial
70% de la población y comercio se
concentra entre ESA, GT y HN.
Fuente: Encuesta de Hogares de Propósitos Múltiples,
Bancos Centrales de la región y FMI
4
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
5. Las obligaciones patronales y beneficios
del trabajador representan el 20.67% del salario nominal
140%
Prestaciones + Provisión
por Indemnización
29%
120%
100%
Sector
Salario mínimo
Mensual*
Salario diario
Agricultura
$ 113.70
$ 3.79
Maquila
$ 202.80
$ 6.76
Industria
$ 237.00
$ 7.90
Comercio y Servicios
$ 242.40
$ 8.08
80%
60%
Salario
Nominal
100%
40%
20%
0%
1
Prestaciones pagadas por el patrono (20.67% del salario nominal)
Seguro Social (ISSS)
7.50%
Fondo de Pensiones
(AFP)
6.75%
*Efectivo desde Enero 2014
** Provisión en caso de terminación del contrato
***Sólo para compañías con más de 10 empleados
Provisión por
indemnización por
Despido sin causa
Justificada**
8.33%
4.17%
Aguinaldo
(bonificación
pagada a fin
de año)
Formación Profesional
(INSAFORP)***
1.00%
Vacaciones pagadas
anuales 1.25%
Fuente: Ministerio de Trabajo El Salvador
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
5
6. Población Joven
Hombres
47.2%
Edad Promedio
Mujeres
52.8%
(Estimada)
>= 70
65 - 69
60 - 64
55 - 59
50 - 54
45 - 49
40 - 44
35 - 39
30 - 34
25 - 29
20 - 24
15 - 19
10 - 14
5-9
0-4
10.0%
5.0%
0.0%
Guatemala
20.7 años
Honduras
21.6
Nicaragua
23.7
El Salvador
25.1
M 23.7
F 26.6
Panamá
Costa Rica
0.0%
5.0%
28.0
29.6
10.0%
0
10
20
PEA: 2,724,754
Fuente: Encuesta de Hogares de Propósitos Múltiples 2012 y CIA World Factbook
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
6
30
7. El Salvador
•
Ambiente económico y social estable
•
Perspectivas internacionales de El Salvador
•
Apertura comercial y localización estratégica
•
Oportunidades de Inversión en El Salvador
7
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
8. Perspectivas internacionales
Índice
El Salvador
Guatemala
Honduras
Nicaragua
Costa Rica
Panamá
Índice de Desarrollo
Humano (2012)
107
133
120
129
62
59
Índice de Libertad
Económica (2013)
53
85
96
110
49
71
Facilidad de hacer
Negocios (2014)
118
79
129
124
102
55
Libertad del Mundo
(2013)
Libre
Libre
Libre
Rankings (2013 – 2014)
• Competitividad
Global
• Procedimientos para
comenzar un negocio
• Infraestructura
• Carreteras
• Aeropuertos
• Teléfonos móviles
• Impuestos
Parcialmente Parcialmente Parcialmente
Libre
Libre
Libre
97
86
111
99
54
40
88
72
58
56
31
61
129
78
90
71
32
85
135
115
114
97
102
80
88
105
79
99
107
132
129
76
125
57
42
125
47
37
48
5
4
89
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
9. El Salvador
•
Ambiente económico y social estable
•
Perspectivas internacionales de El Salvador
•
Apertura comercial y localización estratégica
•
Oportunidades de Inversión en El Salvador
9
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
10. Marco Legal
• Trato igualitario a inversionistas nacionales y extranjeros
Ley de Inversión
Ley de Servicios
Internacionales
Ley de Zonas
Francas
Ley de Turismo
• Libre transferencia al exterior de utilidades y dividendos relacionados con la
inversión
• Acceso a financiamiento local
• Incentivo a sectores estratégicos (procesos empresariales voz y no voz,
reparación y mantenimiento aeronaves, logística, etc.)
• Exención total de impuestos locales (renta y municipal) y de aranceles de
importación
• Incentivo a actividades industriales
• Exención de impuestos locales (renta, municipales y transferencia de
bienes raíces) y aranceles de importación
• Mínimo de US$25,000 en inversión
• Exención de impuestos locales (renta y municipal)
• Exención de impuestos en la transferencia de bienes raíces
• Exención de impuestos a la importación
• Exención de derechos arancelarios a la importación de maquinaria, equipo,
Ley de Incentivos a
las Energías
Renovables
materiales e insumos.
• Exención del impuesto sobre la renta por un periodo de 5 a 10 años.
• Exención total del pago de impuestos sobre los ingresos provenientes directamente
de la venta de las Reducciones Certificadas de Emisiones.
• Creación de oficina integrada para la recepción y gestión de solicitudes de permisos y
Ley de Agilización de
Trámites para
Proyectos de
Construcción
autorizaciones de construcción y parcelación.
• Desarrollo de sistema informático centralizado para el seguimiento de trámites en
proceso.
• Publicación de información actualizada sobre requisitos, procedimientos administrativos,
criterios, zonificaciones ambientales y culturales.
• Agilización de trámites (cuando una autoridad no resuelva dentro de los plazos
10
establecidos, se entenderá que dicha resolución ha sido emitida a favor del solicitante).
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
11. Apertura Comercial
Acceso a un mercado potencial de
1,200 millones de personas
11
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
12. Principales socios comerciales y productos de exportación
Socios Comerciales*
Exportaciones de El Salvador 2012
USD 6,659 millones
Estados Unidos
46%
Bienes: USD 5,339 millones
Servicios: USD 1,320 millones
Otros
5%
Japón
1%
Chile
Canadá
1%
Alemania
1%
1%
España
1%
Rep.
Dominicana
2%
Productos de Exportación*
Centroamérica
38%
Agroindustria
alimentaria y
no alimentaria
16%
Confección
37%
México
2%
Panamá
2%
Fuente: Banco Central de Reserva de El Salvador
Otros
5%
Productos
minerales
Textiles
4%
4%
Industrias químicas
5%
Alimentos y
bebidas
8%
Maquinaria y
aparatos
mecánicos y Metalmecánica
eléctricos
5%
5%
* La participación de socios comerciales y productos de exportación ha sido calculada
como porcentaje sobre las exportaciones totales de bienes.
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
Plásticos y caucho
6%
Papel y cartón
5%
12
13. Localización
Estratégica
•
•
•
•
•
Principales compañías de carga con
presencia en El Salvador
Carga Aérea
• DHL
• UPS
• Arrow
Carga
Marítima
• MAERSK
• CROWLEY
• MSC
•
•
•
•
•
Principales Líneas Aéreas con
servicio a El Salvador
SEABOARD
NIPPON
CSAV
APL
Hamburg Süd
Vuelos Charter
regulares
(Montreal, Toronto)
13
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
16. El Salvador
•
Ambiente económico y social estable
•
Perspectivas internacionales de El Salvador
•
Apertura comercial y localización estratégica
•
Oportunidades de Inversión en El Salvador
16
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
17. Inversión Extranjera Directa
IED acumulada 2012 USD $8,634.9 millones (36.2 % del PIB)
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
18. Oportunidades de Inversión
Textiles Especializados y
Confección
Aeronáutica
Dispositivos Médicos
Servicios Empresariales a
Distancia
Turismo
Agroindustria
Electrónica
Servicios de Salud
Logística e Infraestructura
Calzado
18
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
19. El Salvador ofrece una industria de
mantenimiento aeronáutico (MRO)
para aviones comerciales, que ha
logrado colocar al país en el mapa
aeronáutico
mundial.
Las exitosas operaciones de
Aeroman, miembro del grupo
Canadiense Aveos,
son reconocidas dentro de los clusters
aeronáuticos emergentes del área
Latinoamericana.
Aeronaútica
Cumplimiento de certificaciones internacionales que aseguran la más
alta calidad requerida en servicios de mantenimiento aeronáutico
19
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
20. El Salvador:
Calidad en servicios de mantenimiento aeronaútico
Además de los servicios de mantenimiento de aviones
comerciales, en el clúster aeronáutico emergente se encuentran
otras empresas que ofrecen:
• Mantenimiento de helicópteros R44 y de avionetas
corporativas.
• Servicios de distribución y bodegaje de partes aeronáuticas.
• Talleres para mantenimiento de componentes.
• Servicios aeronáuticos en tierra (Ground services).
• Manufactura de fuselaje de avionetas LSA (Light Sport
Aircraft), y de partes para wing tips, motores, etc., en
materiales compuestos.
• Ensamblaje de sistemas de arneses aeronáuticos.
• Reacondicionamiento en modelos previos de LSA (Light Sport
• Aircraft).
Existe una Ley de Zonas Francas y una Ley de Servicios
Internacionales que ofrecen incentivos fiscales a este tipo de
manufactura.
Disponibilidad de terrenos para el desarrollo de operaciones
industriales junto al Aeropuerto Internacional de El Salvador, bajo
la modalidad de Asocio Público Privado (APP).
Oportunidades de inversión en Aeronaútica:
•
Operaciones de servicio de mantenimiento de aviones comerciales.
•
Operaciones de mantenimiento de helicópteros R44.
•
Manufactura de partes y fuselaje de avionetas LSA (Light Sport Aircraft).
•
Centros de pintura y mantenimiento para interiores de aviones comerciales.
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
20
21. Para los inversionistas en agroindustria
y empresarios que busquen una
plataforma para producir y exportar, El
Salvador les ofrece atractivas
oportunidades en los siguientes
sectores:
•Fruticultura
•Acuicultura
•Ornamentales
•Alimentos y Bebidas
Fortalecidos por condiciones
climatológicas adecuadas y el fácil
acceso a los mercados regional e
internacional.
Agroindustria
Clima, incentivos fiscales, y una plataforma
conectada a más mercados
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
21
22. El Salvador:
Plataforma para producir y exportar
• El Salvador posee condiciones climáticas adecuadas y suelos
aptos para el desarrollo del cultivo de frutas y plantas
ornamentales.
• Diferentes
condiciones
climáticas
(temperatura, suelo, altitud) que permiten producir diversas
frutas tropicales.
• El país cuenta con interconexiones óptimas para el transporte
• Disponibilidad de recurso agua propicio para el desarrollo
sostenible del sector acuícola.
• Los tratados comerciales negociados abren posibilidad para
el sector en su expansión a mercados regionales e
internacionales.
• Costo de mano de obra competitivo.
y la comercialización de productos de origen agroindustrial.
Oportunidades de inversión en agroindustria:
•
Sector Acuícola: desarrollo de la cadena productiva a través del suministro de larvas, alimentos y otros insumos; que permitan contar
con la productividad y calidad de los productos acuícolas.
•
Sector Frutícola: desarrollo de industrias complementarias que generen la provisión de insumos, equipos, material vegetativo de
calidad y tecnología de procesamiento para la expansión de los cultivos de aguacate, limón pérsico, coco y productos orgánicos.
•
Sector Alimentos Procesados: oportunidades en el desarrollo de industrias complementarias de un sector en continuo crecimiento en
áreas como: empaques, tecnología de procesos, maquinaria y equipos.
22
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
23. Las empresas internacionales
de manufactura de dispositivos
médicos encontrarán en El
Salvador un socio
estratégico, para ser utilizado
como plataforma de
exportación a los mercados de
Norteamérica, Centroamérica y
el Caribe.
Dispositivos Médicos
Acceso rápido a mercados
23
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
24. El Salvador:
Socio estratégico en dispositivos médicos
• Se poseen incentivos fiscales que dentro de un marco regulatorio
fomentan el establecimiento de empresas extranjeras.
• Los inversionistas pueden gozar de un rápido acceso a mercados
con un potencial de 1,200 millones de personas, a través de los
Tratados de Libre Comercio existentes y gracias a su ubicación
estratégica.
• El país se ha enfocado en desarrollar parques industriales y de
servicios que han favorecido el crecimiento del tejido
industrial, sobre todo en el sector textil y plástico.
• El Salvador es pionero en Latinoamérica en formación de
profesionales en prótesis y órtesis, poniendo a disposición de las
empresas una fuerza laboral altamente capacitada.
Oportunidades de inversión en Dispositivos Médicos:
• Desechables de laboratorio y equipos de diagnóstico.
• Lencería hospitalaria y ropa desechable.
• Mobiliario hospitalario.
• Productos ortopédicos.
• Embalajes o empaquetados para dispositivos médicos desechables
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
24
25. El Salvador ofrece una exitosa plataforma de
manufactura de componentes
electrónicos, con más de 30 años de
credibilidad comprobada. El país posee
experiencia en la fabricación de
condensadores electrónicos de cerámica y
tantalio; cumpliendo con los estándares
internacionales requeridos.
La alta calidad, la eficiencia y la
productividad de las operaciones en El
Salvador han asegurado el traslado de
plantas de manufactura desde
Inglaterra, República Checa, México, China y
EEUU, logrando continuas expansiones en
todos
los procesos.
Electrónica
Alta productividad y calidad de manufactura, con costos
competitivos, para asegurar una excelente rentabilidad
25
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
26. El Salvador:
Plataforma para la manufactura de componentes electrónicos
• Marco de alianzas estratégicas con la Academia para asegurar
la disponibilidad de una fuerza laboral calificada.
• Existencia de una Ley de Zonas Francas que ofrece incentivos
fiscales a este tipo de manufactura.
• Clúster electrónico en formación alrededor de la empresa
AVX KYOCERA El Salvador.
• Disponibilidad de terrenos para el desarrollo de operaciones
industriales junto al Aeropuerto Internacional de El
Salvador, bajo la modalidad de Asocio Público Privado (APP).
• Se cuenta con una amplia cadena de suministros local en las
áreas de metal mecánica, plásticos, sistemas de
soporte,
sistemas
de
automatización, ingeniería, transporte, químicos, entre otras.
• Red de sistema eléctrico con capacidad instalada para fuertes
expansiones.
Oportunidades de inversión en Electrónica:
• Manufactura y producción de componentes electrónicos.
• Ensamblaje de equipo y piezas electrónicas.
• Reparación de componentes electrónicos de teléfonos celulares.
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
26
27. Para las empresas de servicios empresariales a
distancia, que buscan acceder al mercado de
EEUU y de los países hispano parlantes, El
Salvador es un aliado estratégico para brindar
servicios de calidad, bajo la modalidad de
negocio multi-región.
Nuestro dinámico ambiente de negocios, la
ubicación estratégica para el ‘near shoring’, la
complementariedad de nuestra zona horaria y
el recurso humano bilingüe (inglés/español) de
excepcional desempeño, nos convierte en una
plataforma estratégica para empresas que
ofrecen servicios globales.
Una moderna y avanzada infraestructura local
de telecomunicaciones que asegura la
prestación de servicios de calidad y ubicación
costo-eficiente para la industria.
Servicios Empresariales a Distancia
Ubicación “nearshore” costo-eficiente, sustentada en una avanzada
plataforma de telecomunicaciones, que asegura su oferta global
27
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
28. El Salvador:
Socio estratégico complementario para operaciones multi-región
• Ubicación estratégica en relación a clientes de habla
inglesa y habla hispana (menores tiempos de vuelo desde
Norte y Sudamérica).
• Misma zona horaria para clientes primarios (EEUU y
Canadá) y para mercados que hablan español (para el 91%
de la población mundial de habla hispana).
• Zona horaria complementaria para clientes en Europa y
Asia (posibilidad 24/7).
• País con gente amigable, trabajadora y orientada al servicio
con acento neutral en inglés y español.
• Desempeño excepcional en indicadores claves (KPIs como
Sales, C-Sat, FCR, entre otros).
• Servicio complementario para otras áreas geográficas y
servicios de “high end front office” .
• Fuerza laboral comprometida y joven (60% de la población
menor a 35 años).
• Afinidad cultural de la fuerza laboral con los mercados de
prioridad.
Oportunidades de inversión en Servicios Empresariales a Distancia:
• Centros de Llamadas
• Procesos Empresariales de no-voz (BPO)
• Centros de Servicios Compartidos (KPO´s)
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
28
29. El Salvador ofrece la oportunidad
de invertir en establecimientos de
salud para pacientes residentes en
EEUU y Canadá; aprovechando la
proximidad geográfica
a esos mercados, los bajos costos
de sus profesionales en salud y la
rapidez para conectar la ciudad
médica con sitios de envidiable
paisaje.
Servicios de Salud
Cercanía geográfica al principal país emisor de
turismo médico, con servicios de calidad y bajo costo
29
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
30. El Salvador:
Ubicación estratégica y excelente conectividad entre sitios turísticos
• La ubicación estratégica de El Salvador y la presencia del hub de
TACA en el país propician una excelente conectividad aérea hacia
EEUU y Canadá (a 2 horas de Miami y a 5 horas de Los Ángeles en
vuelo directo).
• La mejor infraestructura vial de la región permite visitar en corto
tiempo los variados atractivos turísticos que ofrece el país
(playa, lagos, volcanes, ciudades coloniales, etc.).
• La comunidad de salvadoreños en el exterior, aproximadamente
2 millones de personas, es un mercado natural que visita el país
constantemente y realiza localmente sus tratamientos de salud.
• La existencia de profesionales médicos calificados con postgrados
en el exterior brindan sus servicios a costos muy competitivos.
• Se cuenta con una Ley de Servicios Internacionales que incentiva
el establecimiento de centros de salud.
Oportunidades de inversión en Servicios de Salud:
• Hospitales.
• Clínicas especializadas.
• Centros de rehabilitación.
• “Spas médicos”.
• “Hospitales resort” para enfermedades crónicas.
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
30
31. El Salvador brinda atractivas
oportunidades de inversión a las
empresas del sector de textiles
especializados y confección que deseen
acceder al mercado regional
Centroamericano y al de
Norteamérica, basado en condiciones
arancelarias favorables de los Tratados
de
Libre Comercio con EEUU (CAFTA) y con
la Unión Europea.
El Salvador ofrece una industria
verticalmente integrada que propicia una
manufactura competitiva de prendas con
alto contenido de moda y de alta
rotación.
Textiles especializados y Confección
Industria verticalmente integrada con fácil acceso a mercados
31
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
32. El Salvador:
Entorno del sector de textiles especializados y confección
• En el país se han establecido más de 260 compañías de
textiles y confección, entre ellas, empresas reconocidas a nivel
internacional
como
Pettenati,
George
C.
Moore, UNIFI, Swisstex, CS America y APS.
• La regla de origen concedida por el Tratado de Libre Comercio
CAFTA-DR permite libre acceso para telas manufacturadas en
la región con hilaza producida en Centroamérica.
• Un clúster de empresas que utiliza fibras sintéticas
(nylon, polyester, micro fibras, entre otras) en proceso de
consolidación (productos que pagan un 32% de arancel al ser
importadas desde Asia por EEUU).
• El país ofrece una amplia variedad de servicios, incluyendo
bordado, lavanderías industriales, teñido y acabado, corte y
empaque; que han sido de gran apoyo para las operaciones de
manufactura de empresas como HBI, Fruit of the
Loom, Adidas, Lacoste, entre otras.
• La evolución del esquema de “maquila” al de “paquete
completo” ha desarrollado la cadena de abastecimiento a
través de centros de distribución de los materiales
requeridos, para la integración vertical y la sostenibilidad de la
industria.
Oportunidades de inversión en textiles especializados y confección:
• Manufactura de hilaza y telas.
• Confección de prendas de tejido de punto con accesorios y embellecimientos (bordados, serigrafía, aplicaciones, entre
otros), prendas para atletas de alto rendimiento, suéteres o prendas de alto valor agregado y alta rotación.
• Confección de prendas dentro de la categoría de “Simple Transformación”: brasieres, vestidos de niña, boxers, pijamas y
maletas.
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
32
33. El Salvador ofrece interesantes proyectos
de turismo, en diferentes etapas de
desarrollo, que toman ventaja de diferentes
recursos cercanos entre sí
(surf, playas, montañas, lagos y volcanes).
El país tiene un pasado histórico heredado
del Mundo Maya, un clima agradable
durante todo el año, precios competitivos de
terrenos, bajos costos de construcción y
proximidad a importantes mercados de
origen de turistas internacionales.
Surf, pesca, turismo de aventura y el Mundo
Maya... todo en un solo lugar
Turismo
Surf, pesca, turismo de aventura
y el Mundo Maya... todo en un solo lugar
33
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
34. El Salvador:
Variedad de sitios turísticos cercanos
• Incentivos fiscales regulados por una Ley de Turismo.
• Inversionistas extranjeros tienen la posibilidad de
adquirir inmuebles a título de propiedad.
• Precios competitivos de terrenos y bajos costos de
construcción.
• Rápido acceso a diferentes atractivos turísticos.
• Tiempos de vuelo de corta duración desde Norteamérica
y Sudamérica.
• Aeropuerto Internacional de El Salvador con un “airlift”
de más de 470 llegadas y salidas semanales.
• Clima agradable durante todo el año.
• Calidez y amabilidad de su gente en la atención al turista.
Oportunidades de inversión en Turismo:
• Desarrollos de uso mixto.
• Hoteles: Urbano, Resort, Boutique, Bed & Breakfast, Eco lodge, hostales.
• Casas vacacionales
• Propiedades con potencial turístico
34
• Marinas
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
35. Para empresas productoras de bienes
de consumo, que buscan vender a más
mercados, El Salvador, ‘hub logístico de
Mesoamérica’, ofrece zonas portuarias y
aeroportuarias, con incentivos fiscales -para manufactura, logística y
distribución-- que se convierten en la
puerta de entrada a los mercados de
EEUU, Asia y Europa.
El Salvador cuenta con la
infraestructura, la proximidad geográfica
y los Tratados de Libre Comercio que
garantizan fácil y oportuno acceso a
grandes mercados.
Logística
Acceso fácil y a tiempo; a grandes mercados
35
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
36. El Salvador:
Estratégicamente ubicado y con infraestructura disponible
• Ubicación conveniente: proximidad a ruta transpacífica (conectando
Asia y las Américas); proximidad (1.5 días de navegación) al Canal de
Panamá; rápido acceso marítimo a los mercados de EEUU en las
costas Este y Oeste; y rápido acceso terrestre a los mercados Sur y
Este de EEUU.
• Infraestructura marítima disponible para atender grandes barcos:
Puerto La Unión Centroamericana con potencial de convertirse en el
principal puerto de contenedores en la costa pacífica de
Centroamérica.
• Conectividad terrestre: ubicado a 371 km. de Puerto Cortés (Costa
Atlántica de Honduras); a 8 horas de la frontera con México; y a 34
horas de la frontera con EEUU (Texas) desde el Puerto La Unión
Centroamericana.
• Conectividad aérea con rápido acceso a los mercados de EEUU
desde el Aeropuerto Internacional de El Salvador. Duración
aproximada de vuelos: Miami 2:30 horas, Los Ángeles 4:00
horas, Houston 4:00 horas, New York 5:00 horas, Panamá 1:30
horas.
Puerto de Acajutla, ubicado en el departamento de Sonsonate
Puerto La Unión, ubicado en el departamento de La Unión, El Salvador
Oportunidades de inversión en Logística:
• Zonas de actividades logísticas en proximidad de puertos marítimos.
• Centro logístico aeroportuario.
36
• Centros de distribución.
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
37. El Salvador es un destino ideal para empresas
que deseen realizar operaciones de
manufactura de calzado a costos competitivos
ofreciéndoles:
Tratados de libre comercio con reglas de
origen flexibles y condiciones de acceso
preferenciales
Atractivos incentivos fiscales y
Mano de obra joven y productiva
La apuesta de El Salvador es desarrollar una
cadena de producción verticalmente
integrada, comprendiendo desde la
manufactura de insumos hasta la producción
de calzado terminado.
Logistics
Calzado
Easy and timely access to mercados
Plataforma de exportación a grandes large markets..
37
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
38. El Salvador:
Una plataforma ideal para ensamblaje y exportación de calzado
• Los tratados de libre comercio ofrecen reglas de origen flexibles
que facilitan el ingreso de este producto en grandes mercados:
Ventajas:
• La Ley de Zonas Francas ofrece atractivos incentivos fiscales a
este tipo de manufactura.
• Disponibilidad de mano de obra competitiva, productiva y
comprometida.
• Existe una industria desarrollada con más de 50 años de
experiencia y con la participación de inversionistas extranjeros
como Nanyang Footwear que ya realiza operaciones de
ensamblaje en el país.
• La regla de origen otorgada por Estados Unidos permite
incorporar componentes prefabricados en terceros países.
Además no establece un requerimiento mínimo de valor
agregado nacional.
• El Acuerdo de Asociación con la Unión Europea otorga acceso
libre e inmediato a dicho mercado para productos de calzado
fabricados en El Salvador. Las reglas de origen permiten
utilizar insumos y partes elaboradas en terceros países y
exportar el producto final libre de arancel.
• El TLC con México permite el principio de acumulación para
cumplir el requisito de 50% de valor agregado nacional.
Oportunidades en el Sector
•Ensamblaje de componentes de calzado.
•Manufactura y producción de calzado.
•Manufactura de componentes e insumos de la industria de calzado.
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
38
39. Servicios prestados por PROESA
Oportunidades
de negocio
Información sobre oportunidades de inversión en sectores priorizados,
así como de los incentivos y ventajas de invertir en el país dentro de
dichos sectores.
Estadísticas e Información sectorial a la medida.
Información
estratégica
Información sobre costos de establecimiento y operación, regulaciones,
disponibilidad de capital humano, clima de negocios, factores económicos y
cualquier otra información requerida durante el proceso de evaluación país.
Atención personalizada a consultas específicas.
Asesoría y
asistencia
técnica
Organización, logística y coordinación de agendas a la medida para visitas a El
Salvador. Apoyo especializado previo, durante y posterior a las visitas
comerciales y de reconocimiento.
Asistir integralmente a los potenciales inversionistas en su proceso de
generación de contactos locales para el desarrollo de su negocio.
Apoyo integral en los trámites requeridos para establecer o para expandir
operaciones de un negocio en el país
39
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
40. AGENCIA DE PROMOCION DE EXPORTACIONES E INVERSIONES DE EL SALVADOR
Edificio D'Cora Primer Nivel, Urb. Santa Elena, Antiguo Cuscatlán, La Libertad, El Salvador, C.A.
www.proesa.gob.sv
+503 2241 6400
info@proesa.gob.sv
@Proesa_sv
PROESA El Salvador
40
Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones de El Salvador
Notas del editor
Fuentes: Encuesta de Hogares de Propósitos Múltiples (2012) y Banco Central de Reserva.Población total: 6,249,262 personas.PIB Nominal (2011): US$ 23,139 millonesPIB Nominal (2012): US$ 23,865 millones
El dato de población de El Salvador proviene de la Encuesta de Hogares de Propósitos Múltiples, mientras que el dato de población de el resto de países se obtuvo de una fuente común: FMI 2013._____________________________________________________________________________________________________________________________________Actualizado: Abril 2013Datos básicos de El Salvador:Economía Dolarizada que previene el riesgo cambiarioTasa promedio de inflación más baja de Centroamérica en los últimos cinco años (2.7% para el período 2008-2012)Entorno con bajas tasas de interésPIB PPA - PIB sobre la base de poder adquisitivo (PPA)PIB per Cápita PPA - PIB per cápita sobre la base de poder adquisitivo (PPA)El PIB per cápita PPA de Centroamérica se ha calculado así: PIB PPA agregado de C.A./Población total de C.A. Inflación Índice de precios final del período, cambio porcentualFuente: FMI. La cifra de inflación 2012 de El Salvador se validó con los datos BCR.BCR actualiza la inflación mensualmente FMI actualiza sus bases cada 6 meses.País 2008 2009 2010 2011 2012 Prom 2008-2012 Estimados después de:Costa Rica 13.9 4.0 5.8 4.7 4.6 6.6 2011El Salvador 5.5 0.1 2.1 5.1 0.8 2.7 2011Guatemala 9.4 -0.3 5.4 6.2 3.4 4.8 2011Honduras 10.8 3.0 6.5 5.6 5.4 6.3 2011Nicaragua 19.8 3.7 5.5 8.1 7.2 8.8 2012Panamá 6.8 1.9 4.9 6.3 4.6 4.9 2012
Enero 2014Sector SalarioMínimoMensualSalariodiarioAgricultura $113.70 $3.79Maquila $202.80 $6.76Industria $237.00 $7.90Comercio & Servicios $242.40 $8.08Efectivodesde: Enero 2014Julio 2013Sector SalarioMínimoMensualSalariodiarioAgricultura $109.20 $3.64Maquila $195.00 $6.50Industria $228.00 $7.60Comercio & Servicios $233.10 $7.77Efectivodesde: Julio 2013AguinaldoSe paga anualmente en diciembre (aunque no es obligatorio mantener una reserva). El monto se calcula de acuerdo al número de años trabajados: 1-3 años =15 dias de salario3-10 años =19 dias de salario10 años o más =21 dias de salario.Aguinaldo: 4.17%Prestacionespagadaspor el patrono: (20.67% del salario nominal)Total prestacionespagaderaspor el patronoincluyendoindemnización:29%Efectivo desde: Enero 2014AguinaldoSe paga anualmente en diciembre (aunque no es obligatorio mantener una reserva). El monto se calcula de acuerdo al número de años trabajados: 1-2 años = 10 dias de salario3-9 años = 15 dias de salario10 años o más = 18 dias de salarioAguinaldo: 2.78%Prestacionespagadaspor el patrono: (19.28% del salario nominal)Total prestacionespagaderaspor el patronoincluyendoindemnización: 27.61%Efectivo desde: Julio 2013_______________________________________________________________________________________________________________________Regulaciones de la Jornada LaboralJornada diurna 8 horasJornada nocturna 7 horasJornada semanal 44 horas para la jornada diurna y 39 horas para la jornada nocturna Según la Ley, la jornada diurna es de 6:00a.m. a 7:00p.m. y la jornada nocturna de 7:00p.m. a 6:00a.m. Para la jornada nocturna se considera un sobrecargo del 25% del salario.Tiempo extraordinario: Día 100% del salario básicoNoche 125% del salario básicoDías feriados 100% del salario básicoDías feriados remunerados por Ley:• Enero 1• Jueves, Viernes y sábado de Semana Santa• Mayo 1• Junio 17• Agosto 3, 5 y 6• Septiembre 15• Noviembre 2• Diciembre 25 Vacaciones Anuales:Se pagan una vez al año y corresponden a un 30% del salario quincenal. Seguro Social (ISSS): El empleador paga un monto equivalente a 7.5% del salario base. Para el cálculo de la contribución se tomará como salario basehasta un máximo de US$ 685.71 Fondo de Pensiones (AFP):El patrono contribuye con un 6.75% del salario base.4.05% dirigido a la cuenta de ahorros del empleado. 2.70% como comisión por administración de la AFP (Administradora de Fondo de Pensiones).Formación profesional (INSAFORP)Aplicable únicamente a empresas con 10 o más empleados. El empleador paga un monto equivalente a 1% del salario base. Provisión Anual por Indemnización: Se realiza esta provisión en caso de despido injustificado del trabajador. La Ley no obliga el mantenimiento de esta provisión, pero sí obliga su pago en caso de despido. Se pagará 30 días por cada año de servicio prestado y proporcionalmente por fracciones de año. Para el calculo del pago de indemnización, ningún salario podrá ser superior a 4 veces el salario mínimo vigente. Art. 58 Código de Trabajo.
PEA: Población Económicamente Activa de El Salvador en 2012El Salvador tiene una fuerza de trabajo joven y su mejor característica es su rápido aprendizaje.EHPM 2012 EmpleoDesempleo 6.1%Subempleo 30.7%Población Económicamente Activa (PEA) 20122,724,754Escolaridad 20126.4 grados
Ranking del Índice de Competitividad Global 2013-2014 (No. de países evaluados: 148)Indicadores El Salvador Guatemala Honduras Nicaragua Costa Rica Panamá No. de procedimientos para comenzar un negocio Ranking 88 129 135 88 129 47 Valor 8 12 13 8 12 6Infraestructura Ranking 72 78 115 105 76 37 Calificación (1-7) 4.01 3.83 2.81 3.14 3.92 4.89Carreteras Ranking 58 90 114 79 125 48 Calificación (1-7) 4.28 3.45 2.92 3.74 2.73 4.75Aeropuertos Ranking 56 71 97 99 57 5 Calificación (1-7) 4.81 4.45 3.99 3.95 4.81 6.27Teléfonos móviles Ranking 31 32 102 107 42 4 Suscripciones por cada 100 habitantes 138.07 137.32 93.15 89.77 128.32 186.73Impuestos Ranking 61 85 80 132 125 89 Valor (tasa de impuestos) 35 40.9 40.3 65 55 42Nota: Para el caso de las calificaciones, losvalores están en una escala del 1 al 7, siendo 7 el valor más deseable. Índice de Desarrollo Humano 2012 (No. De países evaluados: 187)___________________________________________________________________________________________________Actualización 31 de Enero 2013.Índice de Libertad Económica de HeritageFoundation se actualiza en Enero, una vez al año.Entre mas cercano a 1 es mejor.Indicadores El Salvador Guatemala Honduras Nicaragua Costa Rica PanamáÍndice de Libertad Económica 2011 39 79 99 98 49 59Índice de Libertad Económica 2012 41 82 93 101 44 55Índice de Libertad Económica 2013 53 85 96 110 49 71 Índice de Libertad Económica 2013, total de países evaluados: 185Índice de Desarrollo Humano (2011)ES 105GUA 131HN 121NIC 129CR 69PAN 58Índice de Desarrollo Humano (2012)ES 107GUA 133HN 120NI 129CR 62PAN 59FACILIDAD DE HACER NEGOCIOS 2013(No. de países evaluados: 185)El Salvador Guatemala Honduras Nicaragua Costa Rica Panamá 93 125 119 110 61FACILIDAD DE HACER NEGOCIOS 2014(No. de países evaluados: 189)El Salvador Guatemala Honduras Nicaragua Costa Rica Panamá 118 79 129 124 102 55
MARCO LEGALLey de Agilización de Trámites para Proyectos de Construcción Agiliza los trámites relacionados al otorgamiento de permisos y autorizaciones para proyectos de construcción y parcelación en todo el territorio nacional, independientemente de su naturaleza. Beneficios: Creación de oficina integrada para la recepción y gestión de solicitudes de permisos y autorizaciones de construcción y parcelación. Desarrollo de sistema informático centralizado para el seguimiento de trámites en proceso. Publicación de información actualizada sobre requisitos, procedimientos administrativos, criterios, zonificaciones ambientales y culturales. Agilización de trámites (cuando una autoridad no resuelva dentro de los plazos establecidos, se entenderá que dicha resolución ha sido emitida a favor del solicitante, pudiendo continuar con los trámites siguientes)Están excluidos de los beneficios de esta ley los proyectos de construcción y parcelación que estén prohibidos por el ordenamiento jurídico. Asimismo, están excluidos los proyectos de construcción de viviendas o locales comerciales en forma individual, ni las remodelaciones, modificaciones, restauraciones o rehabilitaciones de inmuebles con valor cultural, subparcelaciones, segregaciones simples, ni los proyectos regulados por la Ley Especial de Lotificaciones y Parcelaciones de Uso Habitacional.Ley de InversiónObjetivo: El objetivo de la ley es promover la inversión, particularmente la inversión extranjera, con el propósito de contribuir al desarrollo económico y social de El Salvador, a través del incremento de la productividad, de la generación de nuevos empleos, de las exportaciones de bienes y servicios, así como de la diversificación de la producción. BeneficiosProcedimientos amigables: para que las inversiones nacionales y extranjeras puedan ser fácilmente establecidas y desarrolladas.Tratamiento equitativo para todos los inversionistas: los inversionistas y corporaciones extranjeros tendrán los mismos derechos y obligaciones que los inversionistas nacionales, sin excepciones salvo aquellas determinadas por la ley, de forma que no se tomen medidas discriminatorias, que detengan el establecimiento, administración, uso, extensión, venta y liquidación de sus inversiones.Libertad para realizar inversiones: cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera, puede realizar inversiones de cualquier tipo en El Salvador, excepto aquellas limitadas por la ley, sin medidas discriminatorias por razón de nacionalidad, domicilio, raza, género o religión. Transferencia de fondos al exterior: a los inversionistas extranjeros se les garantiza su derecho a realizar transferencias de fondo hacia el exterior en materias relacionadas con su inversión sin atraso y con la libertad de convertir su moneda a través del mercado bancario. Acceso a financiamiento local: los inversionistas extranjeros tendrán acceso al financiamiento local disponible a través del sistema financiero y sus instituciones. Protección de la propiedad y seguridad: de acuerdo a la Constitución de la República, los inversionistas nacionales y extranjeros tendrán garantía en su propiedad y la libre disposición de sus bienes. Creación de la Oficina Nacional de Inversiones (ONI): Esta oficina fue creada como una dependencia del Ministerio de Economía. Está encargada de facilitar, centralizar y coordinar los procedimientos gubernamentales que deben realizar los inversionistas nacionales y extranjeros para la ejecución de sus obligaciones económicas, administrativas, fiscales, migratorias, así como las de producción de estadísticas relacionadas con estas inversiones. Ley de Servicios Internacionales (incluye reformas 2013)Objetivo:Esta ley se aprobó en 2007 y reformó en 2013 por el gobierno salvadoreño para promover la inversión extranjera en servicios estratégicos:Distribución internacionalOperaciones internacionales de logísticaCentros internacionales de llamadas (call centers o contact center)Tecnologías de informaciónInvestigación y desarrolloReparación y mantenimiento de aeronavesReparación y mantenimiento de embarcaciones marítimasProcesos empresariales (BPO)Servicios médico-hospitalariosServicios financieros internacionalesReparación y mantenimiento de contenedoresReparación de equipos tecnológicosAtención a ancianos y convalecientesTelemedicinaCinematografíaLa ley de servicios internacionales contempla el establecimiento de parques y centros de servicio, un concepto único en la región centroamericana. BeneficiosExención de aranceles y derechos para la introducción de maquinaria, equipo, herramientas, repuestos, accesorios, muebles, equipo de oficina y otros bienes requeridos para realizar la actividad promovida durante el periodo de operaciones en el país. Exención del impuesto sobre la renta durante todo el periodo de operaciones en el país.Exención total de los impuestos municipales sobre el activo de la empresa. Ley de Zonas Francas (incluye reformas 2013)Objetivo:Regula y ofrece incentivos fiscales a empresas exportadoras, nacionales o extranjeras que utilizan las Zonas Francas y Depósitos para Perfeccionamiento Activo (DPA). Las zonas francas son parques industriales en los que se permite ingresar mercancías que se consideran como si no estuviesen en elterritorio aduanero nacional, con respecto a los impuestos de importación y de exportación. Por otra parte, para las empresas que por razones técnicas justifiquen que no pueden ubicarse en Zonas Francas, pueden solicitar que su establecimiento sea declarado Depósito para Perfeccionamiento Activo (DPA) y gozar de los incentivos de esta ley.Actividades incentivadas:La producción, ensamble o maquila, manufactura, procesamiento, transformación o comercialización de bienes industriales, comprendidos en el Capítulo 3 y en los Capítulos del 25 en adelante del Sistema Armonizado.Pesca de especies marítimas para ser sometidas a transformación industrial, tales como preparaciones, conservas, derivados o subproductos; así como su respectivo procesamiento y comercialización.Cultivo, procesamiento y comercialización de especies de flora producida bajo estructuras protegidas en invernaderos y laboratorios.Crianza y comercialización de especies de anfibios y reptiles en cautiverio.Deshidratación de alcohol etílico.Beneficios:Exención de derechos arancelarios y demás impuestos a la importación de maquinaria y equipo necesario para la producción exportable, durante el período que realicen sus operaciones.Exención de derechos arancelarios y demás impuestos a la importación de materias primas y demás enseres necesarios para la ejecución de la actividad incentivada, durante el período que realicen sus operaciones.Exención de derechos arancelarios y demás impuestos de lubricantes, combustibles y otras sustancias necesarias para la actividad productiva, durante el período que realicen sus operaciones.Exención del impuesto sobre la renta de acuerdo a la siguiente tabla:Ubicación dePorcentajePeríodo deexenciónPeríodo deexenciónZona franca o DPA deexencióncompañías en ZonasFrancascompañías operando como DPAÁreametropolitana de San Salvador* 100% Durante 15 años Durante10 años 60% Por los siguientes10 añosPor los siguientes 5 años 40% Por los siguientes10 añosPor los siguientes10 añosFuera de la zonametropolitana 100% Durantes 20 años Durante15 años 60% Por los siguientes15 añosPor los siguientes10 años 40% Por los siguientes10 añosPor los siguientes10 añosAdicionalmente, los socios o accionistas se benefician, ya que las utilidades o dividendos distribuidos, provenientes de la actividad favorecida, están exentos del impuesto sobre la renta durante los primeros 12 años.Exención de los impuestos municipales, de acuerdo a la siguiente tabla:Ubicación dePorcentajePeríodo deexenciónPeríodo deexenciónZona franca o DPA deexencióncompañías en ZonasFrancascompañías operando como DPAÁreametropolitana de San Salvador* 100% Durante 15 años Durante 10 years 90% Durante los siguientes 10 años Durante los siguientes 5 años 75% En adelante En adelanteFuera de la zonametropolitana 100% Durante 20 años Durante 15 años 90% Durante los siguientes 15 años Durante los siguientes 10 años 75% En adelante En adelanteLos Consejos Municipales, dentro de sus facultades legales, pueden otorgar beneficios adicionales con el objeto de promover el desarrollo de sus respectivos municipios. *Definición de Área Metropolitana de San Salvador: Está constituida por los municipios de Antiguo Cuscatlán, Santa Tecla, Apopa, Ayutuxtepeque, Cuscatancingo, Ciudad Delgado, Ilopango, Mejicanos, Nejapa, San Marcos, San Martín, Tonacatepeque, San Salvador y SoyapangoExención total del Impuesto sobre Transferencia de Bienes Raíces, por la adquisición de aquellos inmuebles que se utilizarán en la actividad promovida.Vencido el plazo de las exenciones totales, los usuarios tendrán derecho a un plazo adicional de cinco años, si se comprueba que durante los últimos cinco años de la exención total han aumentado su inversión en un 100% con relación a su inversión inicial (Este incremento en la inversión deberá realizarse en la compra de terrenos, en la construcción de edificaciones y en la adquisición de maquinaria y equipo, vinculadas a la actividad autorizada).Ley de TurismoObjetivo: promover la inversión nacional y extranjera en El Salvador en actividades turísticas. Beneficios:Total exención de impuesto de la renta por un periodo de 10 años.Exención en el IVA y aranceles para los bienes importados. Total exención de impuestos en transferencias de bienes raíces para la adquisición de inmuebles a ser utilizados en el proyecto. Exención parcial de los impuestos municipales (hasta 50%) por un periodo de 5 años, empezando en el año fiscal en el cual el negocio inicie operaciones. La inversión mínima para calificar a los incentivos mencionados anteriormente fue reducida a $25,000 dólares en diciembre de 2010. Junio 2012. Gobierno anuncia proyecto de creación y reforma de cuerpos legales para atracción de inversión: Nuevos cuerpos legales:Ley de Asocios Público-Privados: Ley que permitirá el desarrollo de infraestructura y la prestación de servicios públicos mediante la suscripción de contratos de largo plazo entre el Estado y un privado. Actualmente presentada a la Asamblea Legislativa. Contratos de Estabilidad Jurídica: Cuerpo legal que permitirá asegurar a los inversionistas que una vez instaladas las condiciones iniciales de la inversión, éstas se mantendrán durante el transcurso de la misma. Garantías mobiliarias: permitirá el otorgamiento de créditos con bienes muebles como maquinaria o similares como equivalente de garantía.
_______________________________________________________________________________________________Actualización al mes de enero 2014Exportaciones totales de bienes2010 4,499 millones2011 5,308 millones2012 5,339 millonesLas exportaciones salvadoreñas de bienes registraron en 2012 un total de US $5,339 millones, siendo éstas US $31 millones por encima de lo registrado al cierre de 2011. Esto representa un crecimiento de 0.6% con respecto al mismo periodo del año anterior.Socios Comerciales 2012 2011 Ranking en 20111 EEUU 46.3% 45.7% 12 Honduras 14.3% 13.2% 33 Guatemala 13.4% 13.9% 24 Nicaragua 6.0% 5.6% 45 Costa Rica 4.3% 4.0% 56 Panamá 2.3% 2.0% 77 México 1.6% 1.6% 88 Rep. Dominicana 1.5% 1.3% 119 España 1.5% 1.4% 9 10 Alemania 1.3% 2.6% 6Rubros de ExportaciónPor rubro, lasexportaciones No Tradicionalesregistraron un monto de US $3,766 millones. Porsu parte lasexportaciones de Maquilafueron de US $1,106 millonesy lasTradicionalesde US $467 millones .Participación sobre exportaciones totales 2010 2011 2012No Tradicional 70% 69% 71%Maquila 23% 20% 21%Tradicional 8% 11% 9%
IED acumulada 2011 USD $8,117.6 millones (35.1 % del PIB)IED acumulada 2012 USD $8,634.9 millones (36.2% del PIB)