Diseño y evaluacion de proyectos

1. PLAN DE
PROYECTO:
“Jabones artesanales realizados a
base de aceites reciclados”
ELO – Creando un mejor mañana

2. Hoy en día se sabe que el aceite de cocina es muy demandado por toda la gastronomía a
nivel mundial, asimismo se considera a Lima capital del Perú como la capital de la
gastronomía de toda Sudamérica, es por ello que nuestro grupo a considerado en base al
excesivo consumo de este hacer algo para contrarrestar su impacto ambiental.
Creando así la marca de jabones artesanales Elo a base de aceites reciclados, con el
único fin de contrarrestar el impacto ambiental que los aceites de cocinan ocasiona.
1.1.Idea del proyecto

3. Boceto para redes sociales

4. 1.2. Situación de Origen
Durante la edad media el jabón era un artículo muy caro, por lo que su empleo
era limitado. Recién en el siglo XIX que se difundió el uso del jabón en Europa y
luego en el resto del mundo. Durante la 2º Guerra Mundial, los americanos
desarrollaron un tipo de jabón que podía utilizarse con agua del mar, pensando
en los marines destinados en el Pacífico: así nació el jabón dermatológico, el
menos agresivo de todos los jabones. De esta manera, hoy día contamos con
diferentes jabones con múltiples usos, tipos, formas y colores, dependiendo de
la fórmula con que se fabriquen y de los agentes que se incluyen en su
formulación, como hierbas, minerales, perfumes o humectantes

6. Para nuestro presente trabajo elaboramos un producto con aceite de cocina
reciclado, el cual es un jabón que es de utilidad para limpieza de objetos o
ropa no es recomendable para la piel de las personas, lo presentamos en
diferentes tamaños, modelos y colores para el agrado de los clientes, como
el proceso de elaboración es de bajo costo el precio por este producto seria
accesible al público de bajo recursos que fue afectados por la pandemia
centrándonos en ese público.
1.3. Productos y Servicios

7. El Factor innovador del jabón artesanal a base de aceite reciclado, es que es un
producto sostenible y su desarrollo es de bajo costo. A la vez tiene un gran beneficio,
el cual es que tiene un gran porcentaje de alcalinidad lo cual es beneficioso para un
producto de limpieza. Además, que por ser su principal ingrediente el aceite
reciclado contribuye a la reducción de contaminación que generaría al verter un
aceite usado.
1.4. Factor Innovador

8. FORTALEZAS DEBILIDADES
1. Reutilizar aceites usados.
2. Jabón natural y artesanal.
3. Costos accesibles.
4. Sostenibilidad ambiental.
5. Producto de primera necesidad.
6. Insumos accesibles.
7. Alta demanda.
8. Fácil elaboración del jabón.
9. Aroma agradable.
10. Conciencia ambiental.
1. La obtención del aceite de coco es
mínima.
2. La elaboración del jabón tarda 5 días.
3. Puntos de recojo de aceite reciclado.
4. Empresa pequeña.
5. Falta de experiencia en el rubro.
6. Obtención de equipos especializados.
7. Poca variedad de productos.
8. Baja inversión promocional.
OPORTUNIDADES ESTRATEGIAS FO ESTRATEGIAS DO
1. Nicho de clientes con conciencia ecológica.
2. Curiosidad y atracción del mercado.
3. Obtener aceite en restaurantes, hogares.
4. Creación de nuevas fragancias.
5. Nuevos mercados.
6. Exportación a otros países.
7. Baja competencia.
8. Innovación y beneficios al cliente.
Lograr una fidelización con
nuestros clientes mostrándoles
el beneficio de nuestro
producto.
Crear nuevas fragancias para
compensar el único tipo de
producto que se produce.
AMENAZAS ESTRATEGIAS FA ESTRATEGIAS DA
1. Clientes insatisfechos.
2. Aparición de nuevas marcas.
3. Competencia de otros jabones.
4. Cambios bruscos en los gustos.
5. Desconfianza del cliente por ser un nuevo producto.
6. Inseguridad por la calidad del producto por parte del
cliente.
7. Alta competencia con jabones ya posicionados en el
mercado.
Estrategia de marketing para
generar la conciencia
ambiental.
Entregar muestras a los
potenciales clientes con el fin
de ganar su confianza.
Factores internos
Factores Externos
1.5
A
n
á
l
i
s
i
s
D
O
F
A

9. INFORMACIÓN
GENERAL DEL
PROYECTO

10. Nombre: ELO S.A
Naturaleza: Actividad económica: Producción y comercialización de jabones artesanales.
Generar conciencia del cuidado del ambiente y al mismo tiempo reducir la
contaminación que genera el aceite usado, ya que este será el ingrediente principal del
jabón artesanal que se producirá.
Ubicación: El proyecto no tiene un lugar pre establecido, pero se planea desarrollar en el distrito de
Ventanilla.

11. Unidad ejecutora
Unidad Formuladora
Sector Higiene de Uso Domestico
Pliego Empresa de Producción de Jabones
Nombre ELO
Persona Responsable de
Formular
Alache Cossio, Jessy
Persona Responsable de la
unidad Formuladora
Bernal Flores, Angel Daniel
La Unidad Ejecutora
Sector Higiene de Uso Domestico
Nombre Ecos
Persona Responsable de la Unidad
Ejecutora
Arrivasplata Ponticel, Patricia

12. Concepción del problema
El negocio que se quiere llevar a cabo es la elaboración de jabones artesanales para uso doméstico,
donde su principal componente es el aceite reciclado. Debido a que su ingrediente primordial es el
aceite esto facilita mucho su elaboración en grandes cantidades, ya que recaudar aceite usado es
muy accesible a través de restaurantes o el mismo uso propio. En el caso de los restaurantes la
mayoría no saben qué hacer con los aceites empleados para la elaboración de sus platillos y muchas
veces el aceite es desechado por el desagüe o arrojado a la basura. Lo cual produce un alto índice
de contaminación. Ya que esta actividad es constante. Por esta razón nuestro producto presenta una
alternativa de solución que beneficia a la reducción de un gran contaminante a la vez que se le
brinda un producto de limpieza cotidiano para el uso del hogar.

13. Objetivos del proyecto
El objetivo de nuestra empresa “Elo”, es diseñar estrategias para penetrar en el
mercado de jabones artesanales, realizar los estudios de mercados, técnicos,
administrativos, legales y financieros para producción de los jabones artesanales,
evaluar económico, social y ambiental la propuesta para la producción y
comercialización de jabones artesanales, implementar un modelo financiero que
supla las necesidades propias de la puesta en marcha del proyecto.

14. Objetivos del proyecto
Siguiendo con nuestros objetivos podemos concretar que nuestra empresa "Elo" cuenta
con dos objetivos fundamentales. El primero brindar un producto de calidad, es decir
nuestros jabones pasarán por un área encargada de revisar los lotes en salida, las cuales
encargará nuestro compañero Daniel Bernal. En segundo lugar, brindar un excelente
servicio, para llegar a ello todo el equipo estaremos en constante capacitación de
habilidades blandas con el único fin de satisfacer las expectativas de nuestros clientes.
Para nosotros poder cumplir con nuestros objetivos utilizaremos la estrategia relacionada a
nicho de mercado, a primera instancia nuestro grupo específico de consumidores serán
personas con conciencia ambiental. Sin embargo, a largo plazo pensamos cambiar esta
estrategia a una estrategia liderada en costos.

15. ESTUDIO DE
MERCADO

16. ANALISIS DE LA DEMANDA
Para realizar el análisis de la demanda nos hemos basado en la situación actual del País y en sus
necesidades. Actualmente debido a la pandemia el uso de productos para la higiene se incrementó. A
la vez el uso constante de las mascarillas desechables, lo cual produce un alto desperdicio y grado de
contaminación ya que se componen de fibras que no se degradan. Estos dos factores son principales,
ya que nuestro producto será elaborado con aceite reciclado, de esta manera podríamos compensar
la contaminación que ya se está generando reduciendo el desperdicio de otros compuestos como es
el aceite. Al mismo tiempo se brindaría un producto de uso cotidiano para la limpieza que hoy en día
es fundamental.

18. Demanda presente y pasada

19.  Competencia, existen muchas marcas que ofrecen productos de
higiene.
 Posicionamiento de marca.
 Falta de personal suficiente para producir grandes cantidades
del producto.
Variables que afectan a la demanda:

20. Demanda Futura:
No todos los productos se prestan fácilmente a la preparación de pronósticos.
Pero todos los pronósticos se apoyan en una de tres bases de información: lo
que la gente dice, lo que la gente hace o lo que la gente ha hecho.
• Encuesta de intención de compra.
• Recoge opiniones de fuerzas de ventas
• Opinión experta
• Análisis de ventas anteriores

21. ANALISIS DE LA OFERTA
Estructura del mercado:
El mercado el cual está dirigido nuestro producto es un mercado competitivo, ya que, si
nos enfocamos en jabones, se está hablando de un producto ya existente. Por lado,
nuestra empresa está enfocando en una necesidad principal, ya que está relacionada
con la salud y la limpieza. Asimismo, busca ser sostenible a partir de insumos
reutilizables. Aquello, nos permite tener una gran ventana, pero el mercado debe tener
antemano una conciencia ambiental. Dicho esto, para que el producto sea factible, debe
cumplir con la necesidad principal del cliente que viene a ser el cuidado y la limpieza de
la piel, pero a la vez captar una nueva necesidad y hacer mucho más útil el producto.
Descripción del mercado

22. Técnicas de producción:
Para empezar, nuestra técnica de producción estará enfocada en lo artesanal, ya que, al
ser un producto nuevo, el mercado al cual está dirigido no es amplio. Es por ello, que
todos los procesos se realizaran de forma manual hasta el producto sea conocido y se
vea la necesidad de ser producido en grandes volúmenes. La mayoría de los procesos
está basada en el mezclado de los insumos y el secado.
Tamaño de la empresa:
Nuestra visión es tener una gran empresa que cubra una gran necesidad, pero para
iniciar seremos una pequeña empresa y poco a poco ir expandiéndonos. Además, la
necesidad que se desea cubrir no es tan amplia.

23. Oferta presente y pasada
Evolución de la capacidad instalada
Nuestra empresa tiene una capacidad de producir 100 jabones mensuales por una
proyección de un año. Solo busca satisfacer al mercado hasta que el producto sea eficiente y
conocido. Para que así la empresa observe si tendrá la necesidad de aumentar su producción.
Utilización de la capacidad avanzada
Pasando los tres meses de producción y venta la empresa se proyecta según los resultados
duplicar su producción, lo cual la producción seria de 200 jabones mensuales. Además, de
aumentar nuevas fragancias y adquirir nuevos agregados con insumos nuevos como la
manzanilla, el anís, sábila. Insumos que mejoren la calidad del producto y su prototipo.

24. Variables que afectan a la oferta
• Precio del producto o servicio
• Precio de los insumos
• Productos sustitutos y/o complementarios
• Tecnologías.

25. Oferta Futura:
Extrapolación de la tendencia
El jabón al ser usado por los estudiantes se tuvo una gran acogida ya que cumplía con sus expectativas, ya sea en la
limpieza de la piel y la suavidad que dejaba al usarlo. Pero debido al proceso de enfriamiento la producción en gran
masa no seria posible, a menos que se use otra técnica de secado.
Posibles cambios en las variables que afectan la oferta y proyección de acuerdo a ello.
Las variables que pueden afectar al producto son lo siguiente:
• La competencia ya que hay una gran variedad.
• El aroma del jabón
• La fiabilidad del producto por ser artesanal
• La calidad del producto

26. Matriz BCG (Boston Consulting Group)
 Producto Estrella: nuestros jabones con agregados
de sábila, manzanilla, etc.
 Producto Vaca: jabones con componente principal
el aceite de coco.
 Producto Perro: jabones con componente
principal aceite de cocina
 Producto Interrogante: nuestros jabones para
ropa

27. ANALISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN
Existen ciertas normas que debemos cumplir en nuestro proyecto por ende estamos usando
la normativa de Jabones que rige en la actualidad en relación a todo lo relacionado a
jabones
Norma Técnica peruana

28. Partida arancelaria
Con respecto a la partida arancelarias del producto esta vendría a ser la siguiente.
Partida
3401300000
Descripción de la partida
productos y preparaciones orgánicos tensoactivos para el lavado de la piel, líquidos
o en crema, acondicionados para la venta al por menor, aunque contengan jabón.

29. Análisis del mercado proveedor
Primero se hacen cotizaciones en los diferentes proveedores, se analiza la calidad, el precio, horarios
de entrega, verificar la hora de entrega, determinar la abundancia y la escasez de los insumos, el
análisis de las tendencias de los precios, permite determinar el tamaño de un mercado particular en
tu industria e identificar factores como el valor del mercado, conocer la competencia, el entorno
económico y las tendencias actuales.

30. Proveedor del aceite reciclado
• EcogreenMundo
• Total Energic Perú
• Cilsa Perú
Proveedor del resto de materias primas
• BIOILS
• B-GREEN

31. ESTUDIO
TÉCNICO

32. Descripción de producción
(DIAGRAMA DE FLUJO DE
PROCESOS)

33. Localización de instalación
Para poder elegir una correcta ubicación de las instalaciones en donde produciremos los jabones
artesanales Elo, debemos ser conscientes y tener en cuenta ciertos factores tanto primarios como
específicos.
Factores Críticos:
 Mano de obra:
 Materia prima
 Seguridad
Factores Objetivos:
 Costo de mantenimiento
 Costo de materia prima
Factores Subjetivos:
• Servicios comunitarios
• Clima Social
• Impacto ambiental

34. Todo no lo nombra debemos plasmarlo en números ya que lo que no se puede medir no se puede mejorar, con
este fin es de que utilizaremos el método de localización Sinérgico con 4 posibles lugares en donde nos
podremos ubicar, ellos son los siguientes.
Siguiendo con los cálculos procederemos hallar el factor objetivo.
CIUDAD
FACTORES CRITICOS FACTORES OBJETIVOS
Mano de obra Materia Prima Seguridad
Costo de
Mantenimiento
Costo de
materia Prima
Total
Ventanilla 1 1 1 $ 25.00 $ 30.00 $ 55.00
Bellavista 1 1 1 $ 40.00 $ 40.00 $ 80.00
La perla 1 0 1 $ 30.00 $ 42.00 $ 72.00
Mi Perú 0 1 0 $ 26.00 $ 38.00 $ 64.00

35. CIUDAD FACTORES CRITICOS
FACTORES OBJETIVOS
F. OBJETIVO (M.
Sinérgico)
Mano
de
obra
Materia
Prima
Seguridad Costo de
Mantenimiento
Costo de
Prima
Total
Ventanilla 1 1 1 $ 25.00 $ 30.00 $ 55.00 0.3020451
Bellavista 1 1 1 $ 40.00 $ 40.00 $ 80.00 0.207656
La perla 1 1 1 $ 30.00 $ 42.00 $ 72.00 0.23072889
Mi Perú 0 1 1 $ 26.00 $ 38.00 $ 64.00 0.25957001

36. Siguiendo con los cálculos procederemos hallar el factor objetivo.
Factores Subjetivos Ponderación Deficiente Bueno Excelente
Servicios comunitarios 25% 0% 15% 25%
Clima social 35% 0% 12% 22%
Impacto social 40% 0% 13% 33%
Total 100%
Factores Subjetivos Ponderación Ventanilla Bellavista La perla Mi Perú
Servicios comunitarios 25% 25% 15% 25% 25%
Clima social 35% 22% 22% 12% 22%
Impacto social 40% 33% 13% 13% 0%
Total 100% 80% 50% 50% 47%

37. Con los datos obtuvimos procedemos a tener en cuenta que nuestro nivel de confiabilidad vendría a ser del
85%, es así que con ello y realizando los cálculos obtendremos los siguiente.
CIUDAD
Indicador de
Localización
Ventanilla 0.38 El más optimo
Bellavista 0.25
La perla 0.27
Mi Perú 0.00
Es así como llegamos a la conclusión que nuestro proyecto deberá ser realizado en el distrito de
Ventanilla ya que según el método sinérgico vendría a ser el más optimo.

38. Tecnologías y equipos a usar
 Depósitos de aceite usado
 Unidades para aspiración de aceite usado
 Enrolladores de aceite usado
 Bombas de aceite usado
 Aspirador de aceite usado

39. Distribución de planta
Para calcular el área requerida de la empresa que se usara para la elaboración de los jabones
reciclados usaremos el método de Guertch, por lo cual usáramos estas fórmulas.
Denominación Fórmula
Superficie Estática (Ss[i]) L[i]* A[i]
Superficie Gravitacional (Sg[i]) M[i]*Ss[i]
Superficie de Evolución (Se[i]) (Ss[i] + Sg[i]) * k
Superficie Total (St[i]) (Ss[i]+Sg[i]+Se[i])*U[i]
Superficie mínima por equipo (x[i]) 𝑆𝑡[𝑖]
𝑈 𝑖 ∗ 𝐿 𝑖 ∗ 𝐴[𝑖]

40. Usando la fórmula:
Tenemos que el número de estaciones es 5 (N=5), y el coeficiente de la industria es 2 (K=2).
Como resultado tenemos que la empresa ELO necesitaría 92.4 m2, para poder cubrir el
departamento de producción de los jabones.
Estación Nombre Largo Ancho Lados
Accesibles
Número
Unidades
Ss[i] Sg[i] Se[i] St[i] X[i] Largo[i] Ancho[i]
i NOM[i] L[i] A[i] M[i] U[i]
1 Bidones 0.8 0.5 1 3 0.4 0.4 1.6 7.2 0.98 0.78 0.49
2 Mesas 1.5 0.8 1 1 1.2 1.2 4.8 7.2 2.94 4.41 2.35
3 Moldes 0.5 0.2 1 5 0.1 0.1 0.4 3 0.24 0.12 0.05
4 Almacén 5.0 2.0 1 1 10 10 40 60 24.49 122.47 48.99
5 Área de
secado
2.5 1.0 1 1 2.5 2.5 10 15 6.12 15.31 6.12
Total 92.4

41. Organigrama
Directorio
Gerencia General
Gerencia de
Administración
Departamento
de contabilidad y
costos
Departamento
de Recursos
Humanos
Gerencia de
Control de
Calidad
Gerencia de
Produccion
Jefe de
Manufactura
Jefe de
Empaquetado
Gerencia
Comercial
Departamento
de Ventas
Departamento
de Atención al
Cliente

42. GESTIÓN
FINANCIERA

43. Inversión
Total
N° INVERSIONES FINANCIACIÓN TOTAL
PROPIA TERCEROS
1 ACTIVOS FIJOS 6000
1.1 Inmuebles 600
1.2 Construcciones 0
1.3 Refacciones 100
1.4 Maquinarias 100
1.5 Instalaciones 800
1.6 Muebles 1000
1.7 Equipos Informáticos 2800
1.8 Herramientas y/o utensilios 500
1.9 Rodados 100
1.10 Otros 350
2 INVERSIONES PRE OPERATIVAS 10250
2.1 Elaboración del proyecto 3500
2.2 Constitución legal 1000
2.3 Gastos de formalización 500
2.4 Licencia y permisos 350
2.5 Registro de marca 60
2.6 Investigación de mercado 40
2.7 Capacitación del personal 4000
2.8 Campaña de marketing inicial 800
3 CAPITAL DE TRABAJO 4000
3.1 Stock inicial 2000
3.2 Caja mínima 2000
Inversión Total de Gs. 20250
X3 unid.

44. DEPRECIACIÓN
N° ACTIVOS FIJOS VALORES VIDA ÚTIL
años
DEPRECIACIÓN
anual Gs.
1 Construcciones 0 0 0
2 Maquinarias 100 5 20
3 Muebles 1000 5 200
4 Equipos Informáticos 2800 5 560
5 Rodados 100 5 20
6 Herramientas 500 5 100
Total Dpreciación Anual (TDA) Gs. 900
Total Dpreciación Mensual (TDA/12) Gs. 75

45. Proyección de Venta
Mostramos la proyección de venta por mes y anual de la venta de los jabones por parte de la empresa
ELO.
N° Producto Proyección de ventas
Diario Mensual
1 Jabón
Unidad Vendida 60 1800
Precio por unidad S/. 5.20 S/. 5.20
Total Gs. S/. 312.00 S/. 9,360.00

46. Costos variables
Costo variable del servicio de producción de jabones:
Servicio 1: Producción del jabón 60 unidades
Concepto de Costeo Unidad de Medida Cantidad
diaria
Costo Unitario
Gs.
Costo Total diario costo mensual
Insumo (Aceite) Litro 30 S/. 1.00 S/. 30.00 900.00
Soda Caustica) Kg 1.5 S/. 15.00 S/. 22.50 675.00
Otros litro - - S/. 25.00 250.00
Total de Costo S/. 77.50 S/. 1,825.00
Costo Unitarios S/. 1.29

47. Costos Fijos
Aquí mostramos los costos fijos que ocupa la empresa ELO.
Servicio 2: Venta del jabón
Concepto de Costeo Unidad de
Medida
Cantidad diaria Costo Unitario Gs. Costo Total Gs. costo mensual
Alquiler Metro
cuadrado
10 S/. 16.67 500
Mano de Obra Por hora 24 S/. 3.50 S/. 84.00 2520
Mano de Obra (web) Por hora 8 S/. 3.50 S/. 28.00 840
Internet 100 megas - - 4 120
Agua Litros 30 S/. 0.02 S/. 1.33
40.00
Total de Costo S/. 134.00 S/. 4,020.00
Costo Unitarios S/. 2.23

48. Costos Total
Haciendo la respectiva suma de los costos fijos y costos variables tenemos
este resultado.
Costo Fijo Costo Variable
S/. 4,020.00 S/. 1,825.00
Costo Total
S/. 5,845.00

49. Estado de resultado
Presentamos la tabla de estado de resultado de la empresa ELO.
N Indicadores diario mensual
1 Ingresos S/. 312.00 S/. 9,360.00
1.1 Ventas S/. 312.00 S/. 9,360.00
2 Egresos S/. 211.50 S/. 5,845.00
2.1 Costos Fijos S/. 134.00 S/. 4,020.00
2.2 Costos Variables S/. 77.50 S/. 1,825.00
3 Margen S/. 234.50 S/. 7,535.00
4 Utilidad Bruta S/. 100.50 S/. 3,515.00
5 Impuestos S/. 30.15 S/. 1,054.50
6 Utilidad liquida S/. 70.35 S/. 2,460.50

50. Indicadores de viabilidad
INDICADORES FORMULA
UTILIDAD DEL MES * 100 / VENTAS DEL
MES
UTILIDAD (%) =
2460∗100
9360
=26.28%
Utilidad liquida
Rentabilidad
INDICADORES FORMULA UTILIDAD X 100/ INVERSION TOTAL
RENTABILIDAD
2460 ∗ 100
20250
= 12.15%

51. Indicadores de viabilidad
Punto de equilibrio
Tiempo de retorno de inversión
P.E. =
4020
9360−1825
= 0.53
Representa la cantidad que la empresa necesita vender para cubrir sus costos variables y fijos
durante el periodo de un mes.
TRI=
20250
2460
= 8.23 años

52. Flujo de caja
Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de Ingresos 113880 119574 125553 131830 138422
Incremento porcentual de ventas
(+) Ventas 113880 119574 125553 131830 138422
Precio 5.2 5.2 5.2 5.2 5.2
Cantidad vendida 21900 22995 24145 25352 26620
Flujo de Egresos 70140 71235 72385 73592 74860
(-) Inversiones -20250
(-) Costos variables 21900 22995 24145 25352 26620
(-) Costos fijos 48240 48240 48240 48240 48240
(=) f Flujo Efectivo Neto 43740 48339 53168 58238 63562
f0 f1 f2 f3 f4 f5
(1+i)n0 (1+i)n1 (1+i)n2 (1+i)n3 (1+i)n4 (1+i)n5
VAN
TIR
VAN S/ 154,194.45
TIR 225.33%
Interés anual : 15%

53. INTEGRANTES:
• Alache Cossio, Jessy
• Arrivasplata Ponticel, Patricia
• Bernal Flores, Angel Daniel
• Garay Morales, Geramy Candy
• López, Jayro