Este documento presenta la gestión de riesgos de Promigas S.A. E.S.P., describiendo su modelo, ciclo y metodología. Promigas ha implementado un modelo de gestión de riesgos alineado con COSO ERM, que incluye la identificación, evaluación, respuesta y monitoreo de riesgos. El ciclo de gestión se realiza anualmente y se integra con la planeación estratégica. La metodología incluye valorar los riesgos por probabilidad e impacto y definir acciones de mitigación para

1. GESTIÓN DE RIESGOS
Promigas S.A. E.S.P.
Jimena Arango P.
Septiembre 19, 2013

2. PROMIGAS S.A. E.S.P.
La gestión de riesgos es importante para
asegurar el cumplimiento de los compromisos
con nuestros grupos de interés

3. PROMIGAS S.A. E.S.P.
Promigas con más de 40más de 40
años deaños de experienciaexperiencia
Desarrollamos mercados de
energía en Colombia y
Latinoamérica a través de
1111 empresasempresas

4. PROMIGAS S.A. E.S.P.
Distribución de
Gas Natural
Transporte de
Gas Natural
Usuarios conectados: 2,7 millones
Ventas de gas: 7884 Mm3
Empleados: 2118
Gasoductos 2.896 km
Capacidad: 766 Mpcd
Empleados: 401
Nuestros Negocios
Gas Natural
Empleados: 2118
Distribución y
Comercialización de
Energía Eléctrica
Clientes: 293 058
Energía demandada: 457 GWh
Empleados 231
Soluciones integradas
para la industria
Capacidad de deshidratación: 900 MPCD
Capacidad de compresión: 13.000 HP
Generación de energía: 70 MW
Financiación No
Bancaria
Financiación para la base de la pirámide
75% de estratos 1 y 2
Usuarios beneficiados 934.589

5. 1.
GESTIÓN DE RIESGOS

6. ANTECEDENTES
Entorno
Fraude WorldCom
Derrame de Petróleo en el Golfo de México
Relevancia en Derechos HumanosRelevancia en Derechos Humanos
Enfoque de Sostenibilidad Protocolo de Kioto
Cambios en legislación de salud ocupacional y ambiental
Cambio Generacional Código de Conducta Basilea
Actualización tecnológica Buen Gobierno Corporativo
Ley Sabernes Oxley – SOX

7. ANTECEDENTES
Evolución
2000 - 2004
Enfoque de control interno como insumo
para Plan de auditoría interna (COSO)
2000 - 2004
Enfoque de control interno como insumo
para Plan de auditoría interna (COSO)
2004 – 20062004 – 20062004 – 2006
Elaboración mapa de riesgo por proceso
(NTC-5254 y AS/NSZ 4360)
2004 – 2006
Elaboración mapa de riesgo por proceso
(NTC-5254 y AS/NSZ 4360)
2007 – 2010
Alineación con Ley SOX
Diseño gestión de riesgos COSO ERM
2007 – 2010
Alineación con Ley SOX
Diseño gestión de riesgos COSO ERM
2010 Hoy
Gestión Integral de riesgos corporativos con
Visión Estratégica
2010 Hoy
Gestión Integral de riesgos corporativos con
Visión Estratégica

8. La gestión degestión de
riesgoriesgo se
realiza con
ANTECEDENTES
realiza con
base en los
objetivos
estratégicos

9. 2.
MODELO
GESTIÓN DE RIESGOSGESTIÓN DE RIESGOS

10. ESTRUCTURA GESTIÓN DE RIESGOS
El modelo de gestión de Riesgos de Promigas tomo como base los
componente y los lineamientos del modelo ERM/COSO
Componentes
Ambiente Interno
Monitoreo
Información y Comunicación
Actividades de Control
Respuesta al Riesgo
Evaluación del Riesgo
Identificación de Eventos
Formulación de Objetivos
NiveldeEntidad
División
UnidaddeNegocio
Subsidiaria
Ambiente Interno

11. Establecimiento
de Objetivos
Evaluación de
Riesgos
Identificación de
Eventos
Ambiente
Interno
Estrategia
Identificación y
Evaluación
ESTRUCTURA GESTIÓN DE RIESGOS
Riesgos
Actividades de
Control
Monitoreo
Información y
Comunicación
Respuesta a los
Riesgos
Control y
Monitoreo
Respuesta a los
Riesgos
Comunicación

12. Estrategia
Identificación y
Evaluación
PLANEAR
ACTUAR
ESTRUCTURA GESTIÓN DE RIESGOS
Control y
Monitoreo
Comunicación
Respuesta a los
Riesgos
VERIFICAR
HACER
Eje central
“La CulturaLa Cultura””

13. CICLO DE RIESGOS
1.Identificación
0. Revisión metodológica
y de Contexto
1.Identificación
2. Valoración
3.Respuesta
4.Monitoreo

14. CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
Planeación Estratégica
Visión, Misión, Objetivos Estratégicos
e Inductores
Ciclo Anual de Planeación
Definición de acciones, retos y
planes de mitigación
Identificación y actualización de
riesgos
Planeación Anual
Gestión de Riesgos
Planeación Operacional
SeguimientoSeguimiento
SeguimientoSeguimiento

15. CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
Ciclo Anual de Planeación
48
41
40
50
60
Para cada reto y plan de
mitigación se define
2
6
9 10
21
5
0
13 12 11
0
10
20
30
TOTAL Presidencia VP Comercial VP
Operaciones
VP
Administrativa
VP Financiera
Retos Acciones Mitigación de Riesgos
mitigación se define
cronogramacronograma de
actividades y sus hitoshitos
de control.de control.

16. CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
Ciclo Anual de Planeación
Objetivo Trimestre 1, 2013 Trimestre 2, 2013 Trimestre 3, 2013 Trimestre 4, 2013
Reto / Desafío 42% 60% 68%Reto / Desafío 42% 60% 68%
Meta 42% 66% 76,67% 100%
Plan de mitigación riesgo de
mantenimiento
10% 61,67% 68,33%
Meta 30% 61,67% 68,33% 100%
Plan de mitigación riesgos de
tesoreria
40% 50% 100% 100%
Meta 40% 60% 100% 100%

17. Riesgos Críticos
Riesgos por proceso
Riesgos de mayor impacto
Alta dirección y aprobados
Ciclo Anual de Gestión de Riesgos
CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
Riesgos por proceso
Alta dirección y aprobados
por la Junta Directiva
Objetivos de procesos
líder de proceso
Insumo para Auditoría Interna y para
programa de seguros

18. La gestión de Riesgos críticos se realiza anualmente en
Promigas y sus empresas relacionadas
CICLO GESTIÓN DE RIESGOS

19. CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
3Medio
4Alto
5
Significanti
vo
I
M
P
A
1
2
3
5
10 74
Mapa de riesgos críticos
1
Insignifica
nte
54321
Altamente
Probable
Muy
Probable
Probable
Poco
Probable
Remoto
3Medio
2Bajo
A
C
T
O
PROBABILIDAD
9 8
6

20. Los riesgos críticos de Promigas y sus empresas relacionadas se
consolidan por segmento, se presentan al Comité de Auditoría y
a la Junta Directiva de Promigas
Transporte de Gas Natural
CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
Servicios a Productores
Distribución de Gas Natural
Financiación No Bancaria
Distribución de Energía Eléctrica

21. METODOLOGÍA GESTIÓN DE RIESGOS
Identificación de Eventos
Entorno
Se busca identificar Eventos que puedan afectar el logro
de los Objetivos
Entorno
Situación de la empresa
Hallazgos auditorías
Riesgos ciclo anterior
Eventos materializados

22. Valoración del Riesgo
Probabilidad Impacto
5
Altamente
probable
>70% Significativo >20% Ebitda Permanente
Referencias para Probabilidad e Impacto
METODOLOGÍA GESTIÓN DE RIESGOS
5
Altamente
probable
>70% Significativo >20% Ebitda Permanente
4 Muy probable 50%-70% Alto 10% - 20% Ebitda 2 años
3 Probable 30%-50% Medio 5% - 10% Ebitda 1 año
2 Poco probable 10%-30% Bajo 1% - 5% Ebitda < 1año
1 Remoto Insignificante

23. Matriz de Riesgos por proceso
METODOLOGÍA GESTIÓN DE RIESGOS
VALORACIÓN INHERENTE VALORACIÓN RESIDUAL
Gerencia
Descripción del
Riesgo
Impacto Probabilidad
Valor del
Riesgo
(Inherente)
Acciones actuales de
mitigación de riesgos
Impacto Probabilidad
Valor del
Riesgo
(Residual)
Acciones adicionales
de mitigación de
riesgo
Planes de mantenimiento
Gerencia de
Mantenimiento
falla en la
integridad del
ducto por
intervención de
terceros
5,0 5,0 25,00
Planes de mantenimiento
preventivo
Inspecciones
Recorrido metro a metro
Programas de educación
preventiva a la
comunidad
3,0 1,0 3,00
Gerencia de
Recursos
Financieros
Fraude en el
manejo de
Efectivo
3,0 3,0 9,00
Accesos restringidos
Segregación de funciones
Niveles de autorización
Controles de tecnología
2,0 1,0 2,00

24. Respuesta al Riesgo
Se trabaja con base en
Valor de RiesgoValor de Riesgo
ResidualResidual
METODOLOGÍA GESTIÓN DE RIESGOS
• Definir Acciones de
MitigaciónAlto
ResidualResidual
• Analizar necesidad y
conveniencia de plantear
Acciones de mitigación
Medio
• No se requieren acciones
de mitigaciónBajo
Y con el concepto de
mantener el riesgo
“Tan bajo como sea“Tan bajo como sea
razonablemente práctico”razonablemente práctico”

25. Seguimiento trimestral a Planeación
(cumplimiento).
Monitoreo del Riesgo
METODOLOGÍA GESTIÓN DE RIESGOS
Ejecución de Auditorias (Efectividad)
Presentación de resultados Juntas Directivas

26. 3.
ConclusionesConclusiones

27. QUE SIGUE ?
Fortalecer cultura de riesgos
Profundizar análisis de correlación de riesgos
Alineación con el enfoque de sostenibilidadAlineación con el enfoque de sostenibilidad
Definición de indicadores de riesgos predictivos
Integración con la planeación financiera

28. FACTORES CLAVE DE EXITO
Compromiso de Promigas con la Gestión de Riesgos
Convergencia con el modelo de gestión organizacional
Conciencia y cultura de Riesgos alineado a valores de la
organización.
Retroalimentación continua y dinámica
Apertura para identificar evento de manera oportuna y
transparente.

29. La gestión de riesgos
se ve altamente influenciasse ve altamente influencias
por los valores,
convicciones y actitudes de
cada organización.

30. Gracias