Este documento describe las diferentes etapas de un proceso de auditoría y cómo sacar el máximo provecho de cada una. Explica que la empresa auditada debe definir objetivos claros al inicio y aprovechar la auditoría para mejorar su sistema de gestión, cumplir requisitos legales y homologar sus estándares. Además, destaca la importancia de involucrar a todos los departamentos y empleados en el proceso para dar visibilidad a la prevención en toda la compañía.

1. Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor
Manuela
Brinques

2. Con
independencia
del
7po
de
Auditoría,
el
proceso
aporta
unos
beneficios
a
las
empresas,
más
allá
de
que
exista
una
exigencia
legal.
La
empresa
auditada
ha
de
saber
iden7ficar
esos
beneficios
y
aprovecharlos.
Ha
de
sacarle
a
la
auditoría
todo
su
jugo.
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

3. La
clave
para
sacar
el
máximo
provecho
del
proceso
de
auditoría
es
definir
desde
el
principio
cuales
son
los
obje7vos
a
conseguir.
ü Mejora
del
sistema?
ü Acceso
a
mercados?
ü Benchmarking
entre
plantas?
ü Grado
de
cumplimiento
de
procedimientos
corpora7vos?
ü Cumplimiento
de
los
requisitos
legales?
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

4. TIPOS
DE
AUDITORÍA:
para
qué
sirve
cada
una
de
ellas?
AUDITORÍA
LEGAL
• Obligatoriedad:
SI.
• Referencia:
marco
norma7vo
aplicable.
• Es
necesaria
para
dar
cumplimiento
a
un
requisito
legal,
cuando
es
de
aplicación.
AUDITORIA
DE
CERTIFICACION
• Obligatoriedad:
NO.
• Referencia:
Norma
ISO,
estándar
OHSAS.
• Permite
acceder
a
algunos
procesos
de
contratación
pública
o
privada,
cuando
se
establece
como
requisito,
así
como
homologar
el
sistema
de
ges7ón
interna
y
externamente.
AUDITORÍAS
CORPORATIVAS
NACIONALES
O
INTERNACIONALES
• Obligatoriedad:
NO.
• Referencia:
Procedimientos
corpora7vos.
• Permite
homogeneizar
los
estándares
de
calidad
de
la
ges7ón
preven7va
con
independencia
de
la
norma7va
local
y
comparar
el
desempeño
de
la
ges7ón
preven7va
en
los
diferentes
sites.
Evaluar
la
bondad
del
sistema
de
ges3ón
y
mejorarlo.
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

5. TIPOS
DE
AUDITORÍA
• Auditorías
legales
• Auditorías
de
cer3ficación
• Auditorías
corpora3vas
nacionales
o
internacionales
FASES
DE
UNA
AUDITORÍA
• Plan
de
auditoría
• Revisión
documental
• Trabajo
de
campo
• Informe
de
Auditoría
RESULTADOS
DEL
PROCESO
DE
AUDITORÍA
• No
Conformidades
y
Observaciones
• ¿Qué
hacer
con
el
resultado?
• ¿Cómo
comunicarlo
a
Dirección?
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

6. Un
proceso
de
auditoría
sería:
Qué
beneficios
aporta
cada
etapa
y
cómo
aprovecharlos?
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

7. El
plan
de
auditoría
• El
plan
de
auditoría
es
el
pistoletazo
de
salida
del
proceso.
• Ha
de
involucrar
a
direc7vos,
mandos,
representantes
de
los
trabajadores
y
plan7lla
en
general.
• Se
va
a
hablar
de
prevención
en
toda
la
empresa.
• La
prevención
adquiere
un
protagonismo
que
no
suele
tener.
• La
auditoría
es
un
elemento
de
integración.
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

8. El
plan
de
auditoría
• Comuniquemos,
hagamos
difusión
del
proceso,
démosle
importancia.
• Planifiquemos
una
presentación
con
el
equipo
direc7vo.
• Organicemos
entrevistas
entre
direc7vos
y
auditores,
sobre
todo
los
que
son
más
“di]ciles”.
• Propongamos
incluir
en
el
muestreo
aquellos
centros
donde
cuesta
más
implantar
la
PRL.
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

9. Revisión
documental
La
documentación
a
revisar
no
se
genera
sólo
desde
el
ámbito
de
la
prevención,
sino
que
también
se
revisará
documentación
ges7onada
por
otros
departamentos:
-­‐ Mantenimiento:
plan
y
registros
de
mantenimiento
preven7vo,
inspecciones
reglamentarias,
permisos
de
trabajo…
-­‐ Recursos
Humanos:
plan
y
registros
de
formación,
plan
de
acogida,
documentación
de
ETT…
-­‐ Compras:
inclusión
de
criterios
preven7vos
en
el
procedimiento
de
compras…
-­‐ Operaciones:
inclusión
de
los
aspectos
de
seguridad
en
la
diferentes
operaciones,
coordinación…
-­‐ …
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

10. Revisión
documental
• Hagamos
par7cipar
directamente
a
los
departamentos
involucrados
en
la
“defensa”
de
su
documentación
.
• Pongamos
en
valor
la
documentación
que
“obligamos”
a
generar.
• La
documentación
no
es
un
fin,
es
un
medio.
• Op7micemos
la
documentación.
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

11. El
trabajo
de
campo
• Da
visibilidad
a
la
auditoría.
• El
auditor
va
a
ver
y
a
ser
visto.
• La
prevención
deja
de
ser
un
tema
“domés7co”
para
ser
objeto
de
evaluación
por
parte
de
un
externo
que
se
“mete”
por
todas
partes.
• Afloran
defectos
“ocultos”
que
son
visibles
pero
ya
nadie
de
dentro
percibe.
• Se
comprueba
si
la
integración
es
real,
a
nivel
horizontal
y
ver7cal.
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

12. El
trabajo
de
campo
• Mantengamos
el
“suspense”
acerca
de
qué
instalaciones
se
visitarán:
digamos
que
“el
auditor
elegirá”
para
mantener
la
“alerta”.
• Hagamos
par7cipar
de
forma
ac7va
a
los
mandos
intermedios
en
las
visitas:
“es
su
casa”.
• Dejemos
claro
que
se
audita
a
la
empresa,
no
al
Servicio
de
Prevención.
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

13. El
informe
de
auditoría
1. Da
cumplimiento
legal
(en
aquellos
países
en
que
es
requisito
legal).
2. Aporta
evidencia
del
cumplimiento
de
requisito
de
cer7ficación
(sea
una
Auditoría
Interna
o
Auditoría
de
Cer7ficación).
3. Ofrece
imagen
de
transparencia
ante
administración,
clientes,
accionistas,
trabajadores
y
proveedores.
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

14. 4. Aporta
ventajas
compe77vas
ante
determinados
mercados
y
en
la
contratación
pública.
5. Añade
valor
a
la
ges7ón
preven7va
mediante
el
dictamen
de
un
experto
externo.
6. Expone
las
debilidades
y
las
fortalezas
del
desempeño
en
SST
en
cada
país.
7. Permite
comparar
el
cumplimiento
de
los
Requisitos
corpora7vos
de
SST
y
RSC
entre
los
diferentes
países
de
manera
obje7va.
El
informe
de
auditoría
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

15. El
informe
de
auditoría
• Organicemos
una
reunión
de
presentación
de
conclusiones
con
el
equipo
direc7vo:
“la
auditoría
es
de
todos
y
todos
tenemos
deberes
para
hacer”.
• Hagamos
una
lectura
posi7va
de
los
resultados:
“esto
va
a
servir
para
mejorar…”
• No
hay
que
buscar
culpables
pero
sí
recordar
responsabilidades.
• Usar
la
auditoría
como
valor
añadido
ante
todos
los
stakeholders.
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

16. 1. Permite
conocer
el
grado
de
cumplimiento
de
la
legislación
(Auditoría
legal)
o
norma
de
referencia
(Auditoría
interna
o
de
cer3ficación).
Los
requisitos
a
cumplir
son
amplios,
complejos,
con
diferentes
grados
de
aplicabilidad
e
interpretables.
Además,
en
función
de
la
cultura
preven3va
de
la
empresa
en
ocasiones
no
se
3ene
un
criterio
claro
acerca
de
la
gravedad
de
ciertos
incumplimientos
o
de
las
prioridades
en
su
subsanación.
El
proceso
auditor
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

17. 2.
Aclara
interpretaciones
en
la
implantación
de
los
requisitos
corpora3vos
en
las
filiales.
Todos
tendemos
a
interpretar
los
requisitos
en
base
a
nuestra
experiencia
y
conocimiento.
Además,
cuando
hay
norma3va
local,
tendemos
a
poner
el
filtro
de
la
norma3va
local
a
cualquier
requisito
cuando
de
hecho
se
trata
de
que
el
requisito
corpora3vo
vaya
más
allá
de
los
requisitos
legales
de
cada
país
para
igualar
“al
alza”
la
protección
del
trabajador.
El
proceso
auditor
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

18.
3.
Involucra
a
toda
la
organización:
horizontal,
ver3cal
y
con
independencia
de
la
dispersión
geográfica
y
las
diferencias
culturales.
Se
plantea
un
mismo
proceso
en
todos
los
centros,
aunque
estén
lejos
de
los
centros
de
decisión,
aunque
la
cultura
preven3va
sea
muy
diferente
o
inexistente.
El
equipo
auditor
habla
con
los
directores
de
cada
centro,
con
los
responsables
de
diferentes
departamentos,
con
los
mandos
intermedios,
con
los
representantes
de
los
trabajadores:
globaliza
los
valores
corpora3vos.
El
proceso
auditor
Cómo
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el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

19.
4.
Aporta
una
visión
externa,
obje3va
y
no
contaminada
por
los
problemas
del
día
a
día.
El
día
a
día
impide
la
reflexión
y
la
mirada
global
en
el
abordaje
de
las
problemá3cas
de
la
ges3ón
preven3va,
lo
que
provoca
una
ges3ón
reac3va.
La
visión
local
puede
estar
contaminada
por
condicionantes
domés3cos
que
impiden
tener
una
visión
de
conjunto.
Se
man3enen
formas
de
hacer
históricamente
implantadas
que
no
se
cues3onan.
La
visión
externa
aporta
alterna3vas
implantadas
con
éxito
en
otros
centros.
El
proceso
auditor
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

20.
5.
Detecta
las
par3cularidades
de
cada
ubicación
que
pueden
condicionar
el
desempeño
en
SST.
Desde
Corporate
se
desconocen
muchas
veces
las
peculiaridades
que
impiden
o
dificulten
que
se
implanten
algunos
requisitos.
Debe
permi3rse
la
adaptación
local,
sobre
todo
en
auditorías
internacionales.
Ejemplos:
-­‐ La
custodia
de
archivos
puede
estar
regulada
de
forma
diferente.
-­‐ Los
códigos
colorimétricos
de
la
señalización
pueden
variar.
-­‐ Los
requisitos
corpora3vos
acerca
de
los
reconocimientos
médicos
de
empresa
pueden
entrar
en
contradicción
con
la
norma3va
local
o
con
lo
aceptado
socialmente.
El
proceso
auditor
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

21.
6.
Enriquece
el
SST
corpora3vo
incorporando
las
aportaciones
de
cada
filial
durante
el
proceso
auditor.
Como
en
cualquier
proceso
de
benchmarking,
el
equipo
auditor
puede
comparar
el
desempeño
de
las
diferentes
ubicaciones
y
“diseminar”
las
buenas
prác3cas.
Se
op3miza
el
proceso
de
mejora
con3nua.
El
proceso
auditor
Cómo
sacar
el
máximo
rendimiento
de
un
proceso
auditor

23. Muchas gracias por su atención
mbrinques@fullaudit.es