3. Datos Básicos
Fuente: Cálculos DAF con información de Secretarías de Hacienda y DANE.
Concepto Municipio (1) Total Capitales (2) % del Total (1)/(2)
Población (Censo 2005 - DANE) 1.232.462 22.960.836 5,4%
Inversión (Millones de Pesos) (**) 2.631.323 34.785.450 7,6%
Deuda Pública (Millones de Pesos) 1.177.536 5.747.999 20,5%
Recursos Propios per cápita (Pesos) 1.044.402 771.324
SGP per cápita (Pesos) 640.263 475.386
Inversión per cápita (Pesos) 2.135.013 1.514.991
Deuda Pública per cápita (Pesos) 955.434 250.339
Pobreza Monetaría 21,10% 27,00%
Categoria Presupuestal ESPECIAL
(**) No incluye déficit vigencias anteriores ni SGR.
2018
4. Resultado Fiscal y Presupuestal 2018
Al cierre de 2018 se generó
déficit fiscal, el cuál se cubrió
con disponibilidades de caja
y, en menor medida, nuevo
endeudamiento
La aceleración de la inversión fue el aspecto determinante del déficit.
El resultado se acentuó producto de los menores ingresos de capital por retiros FONPET y
recursos de cofinanciación.
A pesar de que los ingresos de recaudo propio aumentaron por encima de los gastos de
funcionamiento, la inversión en gasto social lo hizo en mayor proporción, por lo que el balance
corriente se redujo, no obstante sigue siendo positivo.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Resultado balance corriente 583.794 147.931
Resultado balance de capital -856.868 -666.405
Déficit o superávit fiscal -273.074 -518.474
Financiamiento 276.046 600.310
Endeudamiento neto 89.395 427.732
Recursos del balance 184.626 172.579
Venta de activos 2.025 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 2.972 81.836
RESULTADO FISCAL DE LA VIGENCIA
valores en millones de $
Concepto
Vigencia
6. Comportamiento Recaudo Tributario 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Impulso dado por el impuesto predial al incorporarse mas de
4000 predios especialmente de estratos 4, 5 y 6 y la
actualización catastral
2017 2018
Estampillas 97.591 129.382 28% 19%
Sobretasa a la gasolina 41.404 41.748 -2% -1%
Impuesto predial unificado 263.139 353.193 30% 54%
Impuesto de industria y comercio 337.463 360.248 3% 8%
Otros impuestos 219.776 256.797 13% 20%
TOTAL 959.373 1.141.369 15% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación
Real
2017/2018
Contribución
al crecimiento
7. Comportamiento Gastos 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Funcionamiento 326.487 378.810 12% 12%
Gastos de Personal 109.320 128.001 13% 4%
Gastos Generales 42.478 54.399 24% 3%
Transferencias Corrientes 164.410 196.147 16% 8%
Otros 10.279 263 -98% -3%
Inversión 2.369.171 2.759.749 13% 90%
Servicio de la deuda 145.170 141.450 -6% -2%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 2.840.828 3.280.010 12% 100%
COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación Real
2018/2017
Contribución
al Crecimiento
8. Gastos de Inversión 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
A excepción de las inversiones en vías, las
demás presentaron nuevos crecimientos
La inversión sin
SGR creció 13%
real
El 67% del total
correspondió a
gastos operativos
en sectores
sociales, el 29% a
formación bruta de
capital y 4% por
pagos de déficit
fiscal de vigencias
anteriores
9. Deuda Pública 2018
Saldo Deuda Pública ($Millones) Perfil de Vencimientos (% del total)
El saldo de la deuda alcanzó $1,1 billones y aumentó 50% respecto a diciembre
de 2017. Según la ejecución presupuestal el Distrito recibió desembolsos de
recursos del crédito por $495.000 millones.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
10. Normas de Disciplina Fiscal
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
La entidad ha dado cumplimiento a los límites contemplados en las normas de disciplina fiscal.
La calificación de riesgo de largo plazo del Distrito, según evaluación de octubre de 2018 por la
firma Fitch Ratings, subió a AAA(col)
Para la vigencia 2019 se estima que el indicador de sostenibilidad supera el 80% (saldo de la
deuda / ingresos corrientes), es decir se ubica por encima del límite legal que es del 80%.
Indicador 2015 2016 2017 2018
Solvencia 6% 10% 9% 13%
Sostenibilidad 54% 58% 64% 89%
Semáforo VERDE VERDE VERDE ROJO
GF/ICLD 31% 32% 26% 26%
Límite 50% 50% 50% 50%
Diferencia -19% -18% -24% -24%
Balance Primario -18.764 -106.671 -30.428 -271.714
Normas de Disciplina Fiscal
Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
Ley 617 de 2000 - Administración Central
Ley 819 de 2003 - Balance Primario
12. Resultado Fiscal y Presupuestal Junio 2019
La inversión continuó con su
ritmo ascendente, lo que
junto al aumento de los
gastos de funcionamiento,
llevó a que al primer
semestre se contabilizara
déficit fiscal
Los ingresos de capital aumentaron (Desahorro Fonpet y otros).
El dinamismo del recaudo propio y transferencias no alcanzó a cubrir plenamente los mayores
gastos.
La brecha no alcanzó a ser respaldada con disponibilidades de caja y nuevo endeudamiento.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2018 2019
Resultado balance corriente 417.422 295.082
Resultado balance de capital -833.495 -679.195
Déficit o superávit fiscal -416.073 -384.113
Financiamiento 549.270 281.290
Endeudamiento neto 288.858 172.302
Recursos del balance 260.412 108.988
Venta de activos 0 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 133.198 -102.823
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre
13. Composición Resultado Fiscal Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Los ingresos propios y las transferencias aumentaron su participación frente a Junio de 2018
14. Comportamiento Recaudo Tributario Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Los ingresos propios aumentaron el 22%, notándose crecimientos en
todos los renglones rentísticos, especialmente en el impuesto de
industria y comercio y sobretasa a la gasolina
2018 2019
Estampillas 49.031 55.568 10% 4%
Sobretasa a la gasolina 15.227 20.980 33% 4%
Impuesto predial unificado 267.999 324.212 17% 35%
Impuesto de industria y comercio 173.751 243.323 35% 48%
Otros impuestos 82.472 97.636 14% 9%
TOTAL 588.480 741.720 22% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS PRIMER SEMESTRE 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer semestre Variación
Real
2019/2018
Contribución
al crecimiento
15. Comportamiento Gastos Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Los mayores gastos de funcionamiento podrían explicarse en una dinámica mayor
en el compromiso del presupuesto dados los términos de garantías electorales
que conllevan cierta contratación antes de finalizar el mes de junio
2018 2019
Funcionamiento 218.616 364.713 62% 84%
Inversión 1.397.384 1.475.268 2% 20%
Servicio de la deuda 152.866 150.616 -5% -4%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 1.768.866 1.990.597 9% 100%
COMPROMISOS DEL SEMESTRE SIN SGR 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre Variación Real
2019/2018
Contribución
al Crecimiento
