Situación Fiscal 2018 - Junio 2019 Municipio de Santiago de Cali

2. Santiago de Cali
Situación fiscal
2018 y Primer Semestre 2019
Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Dirección General de Apoyo Fiscal

3. Datos Básicos
Concepto Municipio (1) Total Capitales (2) % del Total (1)/(2)
Población (Censo 2005 - DANE) 2.445.405 22.960.836 10,7%
Inversión (Millones de Pesos) (**) 2.715.545 34.785.450 7,8%
Deuda Pública (Millones de Pesos) 110.913 5.747.999 1,9%
Recursos Propios per cápita (Pesos) 665.019 771.324
SGP per cápita (Pesos) 359.859 475.386
Inversión per cápita (Pesos) 1.110.469 1.514.991
Deuda Pública per cápita (Pesos) 45.356 250.339
Pobreza Monetaría 15,70% 27,00%
Categoria Presupuestal ESPECIAL
(**) No incluye déficit vigencias anteriores ni SGR.
2018
Fuente: Cálculos DAF con información de Secretarías de Hacienda y DANE.

4. Resultado Fiscal y Presupuestal 2018
Al cierre de 2018 se generó
déficit fiscal, el cuál se cubrió
con disponibilidades de caja
y, en menor medida, nuevo
endeudamiento
 La aceleración de la inversión fue el aspecto determinante del déficit.
 El resultado se acentuó producto de los menores ingresos de retiros FONPET y rendimientos
financieros, así como por el retroceso moderado de las transferencias.
 Los ingresos de recaudo propio permanecieron estables, mientras los gastos de funcionamiento
y los intereses se contrajeron.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Déficit o superávit fiscal 65.833 -177.812
Financiamiento 361.855 387.164
Endeudamiento neto -63.863 47.131
Recursos del balance 425.718 340.033
Venta de activos 0 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 427.688 209.352
valores en millones de $
Concepto
Vigencia

5. Composición Resultado Fiscal 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
47%
Tributarios
9%
No Tributarios
44%
Transferencias
21%
Funcionamiento
0%
Intereses
79%
Inversión
Social
37%
FONPET
63%
Otros
de Capital
194.494
100%
Formación
de capital
-372.306
0%
Déficit
-1.000.000
-500.000
0
500.000
1.000.000
1.500.000
2.000.000
2.500.000
3.000.000
3.500.000
Ingresos
Corrientes
Gastos
Corrientes
Balance
Corriente
Ingresos
de Capital
Gastos
de Capital
Balance
de Capital
$Millones

6. Comportamiento Recaudo Tributario 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Impulsado por el Impuesto sobre el servicio de
alumbrado público
2017 2018
Estampillas 104.346 105.118 -2% -9%
Sobretasa a la gasolina 91.112 95.850 2% 6%
Impuesto predial unificado 491.848 503.045 -1% -15%
Impuesto de industria y comercio 337.476 350.611 1% 8%
Otros impuestos 268.413 309.454 12% 109%
TOTAL 1.293.195 1.364.078 2% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación
Real
2017/2018
Contribución
a la Variación

7. Comportamiento Gastos 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Funcionamiento 566.143 558.297 -4% -15%
Gastos de Personal 138.115 157.622 11% 9%
Gastos Generales 75.930 83.184 6% 3%
Transferencias Corrientes 346.296 316.202 -12% -24%
Otros 5.802 1.288 -78% -3%
Inversión 2.435.840 2.715.637 8% 119%
Servicio de la deuda 71.709 67.276 -9% -4%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 3.073.692 3.341.210 5% 100%
COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación Real
2018/2017
Contribución
a la Variación

8. -30%
-20%
-10%
0%
10%
20%
30%
40%
0
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
700.000
800.000
900.000
1.000.000
Otros
Sectores
Educación Salud Vias Agua
Potable
Vivienda Déficit fiscal
de vigencias
anteriores
%Crecimiento
$Millones
2017 2018 Crecimiento real (eje secundario)
Crecimiento
total (8%)
Gastos de Inversión 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Crecimiento impulsado por actividades de
fortalecimiento institucional
 La inversión sin
SGR creció 8%
real, influenciada
por el ciclo político
presupuestal
 El 79% del total
correspondió a
gastos operativos
en sectores
sociales y el 21% a
formación bruta de
capital

9. Deuda Pública 2018
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
2019 2020 2021 2022 2023
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Saldo Deuda Pública ($Millones) Perfil de Vencimientos (% del total)
 Del cupo de endeudamiento aprobado por $554.500 millones, la entidad obtuvo
en 2018 desembolsos por $110.913 millones para apalancar inversiones en
infraestructura educativa.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

10. Normas de Disciplina Fiscal
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Indicador 2015 2016 2017 2018
Solvencia 1% 1% 0% 1%
Sostenibilidad 7% 4% 0% 5%
Semáforo VERDE VERDE VERDE VERDE
Gastos de Fucionamiento / Ingresos
Corrientes de Libre Destinación (A)
29% 32% 33% 32%
Límite (B) 50% 50% 50% 50%
Diferencia (A-B) -21% -18% -17% -18%
Balance Primario 393.947 458.898 499.397 165.715
Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
Normas de Disciplina Fiscal
Ley 617 de 2000 - Administración Central
Ley 819 de 2003 - Balance Primario
(*) Cálculos con corte al 1 de enero de la vigencia siguiente
 La entidad ha dado cumplimiento a los límites contemplados en las normas de disciplina fiscal.
 Al finalizar 2018, el municipio se encontraba en instancia autónoma de endeudamiento y
contabilizó superávit primario. La calificación de riesgo correspondía a grado de inversión (AA).

11. Primer Semestre 2019

12. Resultado Fiscal y Presupuestal Junio 2019
La inversión continuó con su
ritmo ascendente, de tal
forma que al primer semestre
se contabilizó déficit fiscal
 Los ingresos de capital disminuyeron (rendimientos financieros y otros).
 El dinamismo del recaudo propio y transferencias no alcanzó a cubrir plenamente los mayores
gastos.
 La brecha se respaldó con disponibilidades de caja y nuevo endeudamiento.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2018 2019
Déficit o superávit fiscal 170.824 -64.355
Financiamiento 347.134 385.947
Endeudamiento neto -508 113.516
Recursos del balance 347.642 272.431
Venta de activos 0 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 517.957 321.592
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre

13. Composición Resultado Fiscal Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
57%
Tributarios
7%
No Tributarios
36%
Transferencias
19%
Funcionamiento
0,5%
Intereses
81%
Inversión
Social
100%
Otros
de Capital
319.614
100%
Formación
de capital
-383.969
-1.000.000
-500.000
0
500.000
1.000.000
1.500.000
2.000.000
2.500.000
Ingresos
Corrientes
Gastos
Corrientes
Balance
Corriente
Ingresos
de Capital
Gastos
de Capital
Balance
de Capital
$Millones
Rendimientos Finsancieros
 La actualización catastral realizada en 2018 significó un incremento sustancial de la
representatividad del recaudo tributario al primer semestre de 2019.

14. Comportamiento Recaudo Tributario Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Actualización catastral realizada en 2018
2018 2019
Estampillas 52.526 60.113 11% 4%
Sobretasa a la gasolina 48.014 48.682 -2% -1%
Impuesto predial unificado 417.261 549.865 27% 87%
Impuesto de industria y comercio 264.374 285.852 5% 9%
Otros impuestos 210.880 218.424 0% 0%
TOTAL 993.056 1.162.936 13% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS PRIMER SEMESTRE 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer semestre Variación
Real
2019/2018
Contribución
a la Variación

15. Comportamiento Gastos Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Caída debido a las menores amortizaciones, dado el cumplimiento
del Programa de Saneamiento en 2018 y el perfil de vencimientos
de las nuevas obligaciones financieras
2018 2019
Funcionamiento 293.841 324.422 7% 6%
Inversión 1.373.761 1.805.162 27% 106%
Servicio de la deuda 50.617 8.111 -84% -12%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 1.718.219 2.137.695 21% 100%
COMPROMISOS DEL SEMESTRE SIN SGR 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre Variación Real
2019/2018
Contribución
a la Variación