Situación Fiscal 2018 - Junio 2019 Distrito Especial, Turístico y Cultural de Riohacha

2. Distrito Especial, Turístico
y Cultural de Riohacha
Situación fiscal
2018 y Primer Semestre 2019
Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Dirección General de Apoyo Fiscal

3. Datos Básicos
Fuente: Cálculos DAF con información de Secretarías de Hacienda y DANE.
Concepto Municipio (1) Total Capitales (2) % del Total (1)/(2)
Población (Censo 2005 - DANE) 286.973 22.960.836 1,2%
Inversión (Millones de Pesos) (**) 357.191 34.785.450 1,0%
Deuda Pública (Millones de Pesos) 12.253 5.747.999 0,2%
Recursos Propios per cápita (Pesos) 110.385 771.324
SGP per cápita (Pesos) 755.809 475.386
Inversión per cápita (Pesos) 1.244.685 1.514.991
Deuda Pública per cápita (Pesos) 42.698 250.339
Pobreza Monetaría 0,00% 27,00%
Categoria Presupuestal 4
(**) No incluye déficit vigencias anteriores ni SGR.
DATOS BÁSICOS
2018

4. Resultado Fiscal y Presupuestal 2018
Al cierre de 2018 se generó
déficit fiscal, el cuál se cubrió
con disponibilidades de caja,
principalmente.
 El crecimiento de la inversión fue el aspecto determinante del déficit.
 El resultado se acentuó producto de los menores ingresos de retiros FONPET y la estabilidad de
las transferencias.
 Se aceleró el recaudo de ingresos propios, aunque también se presentó en los gastos de
funcionamiento.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Déficit o superávit fiscal 67.713 -34.154
Financiamiento 6.163 82.319
Endeudamiento neto -1.820 -2.260
Recursos del balance 7.961 84.381
Venta de activos 22 198
RESULTADO PRESUPUESTAL 73.876 48.165
RESULTADO FISCAL DE LA VIGENCIA
valores en millones de $
Concepto
Vigencia

5. Composición Resultado Fiscal 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

6. Comportamiento Recaudo Tributario 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Impulsado por el aumento en la contratación
de obras por parte de la Gobernación de La
Guajira
2017 2018
Estampillas 1.027 3.063 189% 31%
Sobretasa a la gasolina 135 161 16% 0%
Impuesto predial unificado 4.903 6.638 31% 25%
Impuesto de industria y comercio 7.338 8.270 9% 11%
Otros impuestos 9.275 11.772 23% 35%
TOTAL 23.748 30.875 26% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación
Real
2017/2018
Contribución
al crecimiento

7. Comportamiento Gastos 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Funcionamiento 14.074 17.502 21% 4%
Gastos de Personal 7.966 9.861 20% 2%
Gastos Generales 2.041 2.717 29% 1%
Transferencias Corrientes 3.104 4.046 26% 1%
Otros 963 878 -12% 0%
Inversión 280.855 357.530 23% 96%
Servicio de la deuda 3.060 3.134 -1% 0%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 297.989 378.166 23% 100%
COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación Real
2018/2017
Contribución
al Crecimiento
Los gastos de funcionamiento fueron afectados por el incremento del
pago de servicios personales indirectos, gastos generales y sentencias.

8. Gastos de Inversión 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
 La inversión sin SGR se
reactivó 23%, ya que se
ejecutaron proyectos de
inversión que se
encontraban retrasados
por constantes cambios de
administración.
 El 89% del total
correspondió a gastos
operativos en sectores
sociales y el 11% a
formación bruta de capital

9. Deuda Pública 2018
Saldo Deuda Pública ($Millones) Perfil de Vencimientos (% del total)
 La deuda está contratada con la banca comercial, cerrando 2018 con saldo de
$12.253 millones, destinados a infraestructura vial.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

10. Normas de Disciplina Fiscal
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
 La Entidad ha dado cumplimiento a los límites contemplados en las normas de disciplina fiscal.
 Al finalizar 2018, el Distrito se encontraba en instancia autónoma de endeudamiento y
contabilizó superávit primario. Sin embargo no cuenta con calificación de riesgo.
Indicador 2015 2016 2017 2018
Solvencia 9% 4% 3% 2%
Sostenibilidad 30% 31% 21% 13%
Semáforo VERDE VERDE VERDE VERDE
GF/ICLD 58% 64% 59% 70%
Límite 70% 70% 70% 70%
Diferencia -12% -6% -11% 0%
Balance Primario -5.256 42.961 76.914 51.101
Normas de Disciplina Fiscal
Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
Ley 617 de 2000 - Administración Central
Ley 819 de 2003 - Balance Primario
(*) Cálculos con corte al 1 de enero de la vigencia siguiente

11. Primer Semestre 2019

12. Resultado Fiscal y Presupuestal Junio 2019
La inversión continuó con
ritmo ascendente, de tal
forma que al primer semestre
se contabilizó déficit fiscal
 Los ingresos propios se rezagaron. Este comportamiento y la estabilidad de las transferencias
no permitieron cubrir plenamente los mayores gastos.
 La brecha se respaldó con disponibilidades de caja.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2018 2019
Déficit o superávit fiscal -12.916 -30.954
Financiamiento 69.874 49.300
Endeudamiento neto 0 0
Recursos del balance 69.874 49.300
Venta de activos 0 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 56.958 18.346
RESULTADO FISCAL PRIMER SEMESTRE
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre

13. Composición Resultado Fiscal Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

14. Comportamiento Recaudo Tributario Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2018 2019
Estampillas 1.556 1.443 -10% 125%
Sobretasa a la gasolina 77 113 42% -25%
Impuesto predial unificado 4.108 3.284 -23% 724%
Impuesto de industria y comercio 4.257 4.890 11% -366%
Otros impuestos 4.521 5.290 13% -461%
TOTAL 15.590 15.990 -1% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS PRIMER SEMESTRE 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer semestre Variación
Real
2019/2018
Contribución
al crecimiento
A diferencia del año anterior, descendieron las estampillas y el impuesto
predial. Compensó la caída del conjunto de tributos el recaudo de la sobretasa
ambiental.

15. Comportamiento Gastos Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2018 2019
Funcionamiento 10.703 12.025 9% 5%
Inversión 170.843 194.206 10% 96%
Servicio de la deuda 1.601 1.497 -9% -1%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 183.147 207.728 10% 100%
COMPROMISOS DEL SEMESTRE SIN SGR 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre Variación Real
2019/2018
Contribución
al Crecimiento