Situación Fiscal 2018 - Junio 2019 Departamento de Casanare

2. Departamento de Casanare
Situación fiscal
2018 y Primer Semestre 2019
Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Dirección General de Apoyo Fiscal

3. Datos Básicos
Fuente: Cálculos DAF con información de Secretarías de Hacienda y DANE.
Concepto Departamento (1) Total Departamental (2) % del Total (1)/(2)
Numero de Municipios 19 1.101 1,7%
Area (Km 2) 44.640 1.144.748 3,9%
Población (Censo 2005 - DANE) 375.249 49.834.240 0,8%
PIB (Millones de Pesos) - DANE (*) 15.749.801 727.901.099 2,2%
Inversión (Millones de Pesos) (**) 428.673 21.666.914 2,0%
Deuda Pública (Millones de Pesos) 65.873 4.378.038 1,5%
PIB per cápita (Millones de Pesos) - DANE 42,0 14,6
Recursos Propios per cápita (Pesos) 282.444 203.206
SGP per cápita (Pesos) 422.293 245.495
Inversión per cápita (Pesos) 1.142.370 434.780
Deuda Pública per cápita (Pesos) 175.545 87.852
Pobreza Monetaría (***) 0,00% 27,00%
Categoria Presupuestal 3
(*) Estimado con variación nomina del PIB Nacional. Total Departamental no incluye Bogotá D.C.
(**) No incluye déficit vigencias anteriores.
(***) El Total Departamental incluye Bogotá D.C.
2018

4. Resultado Fiscal y Presupuestal 2018
Al cierre de 2018 se generó
déficit fiscal, el cuál se cubrió
con disponibilidades de caja
(recursos del balance) y la
venta de activos. No se
recibieron nuevos
desembolsos.
 El incremento del 27% del gasto corriente fue el aspecto determinante del déficit,
particularmente, los gastos operativos en SS con el 42%.
 El resultado de capital fue producto de los mayores ingresos de retiros FONPET (1.788%) y
regalías del sistema anterior (7%).
 Los ingresos de recaudo propio crecieron el 8%, mientras los gastos de funcionamiento y los
intereses se contrajeron, en ambos casos el 11%.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Resultado balance corriente 4.176 -72.801
Resultado balance de capital -63.746 4.291
Déficit o superávit fiscal -59.570 -68.511
Financiamiento 192.583 156.987
Endeudamiento neto -32.935 -32.935
Recursos del balance 225.518 189.815
Venta de activos 0 107
RESULTADO PRESUPUESTAL 133.013 88.477
valores en millones de $
Concepto
Vigencia

5. Composición Resultado Fiscal 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

6. Comportamiento Recaudo Tributario 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Impulsado por la contribución sobre contratos
de obra pública
2017 2018
Vehículos Automotores 3.669 4.034 7% 4%
Registro y Anotación 5.266 5.781 6% 5%
Licores 7.071 8.723 20% 21%
Cerveza 43.588 42.137 -6% -41%
Cigarrillos y Tabaco 4.219 4.352 0% 0%
Sobretasa Consumo Gasolina Motor 4.818 4.926 -1% -1%
Estampillas 14.790 18.581 22% 48%
Otros Ingresos Tributarios 7.518 12.227 58% 65%
TOTAL 90.939 100.759 7% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación Real
2018/2017
Contribución
al crecimiento

7. Comportamiento Gastos 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Funcionamiento 66.948 61.499 -11% -12%
Gastos de Personal 38.517 37.990 -4% -3%
Gastos Generales 10.560 11.774 8% 1%
Transferencias Corrientes 17.871 11.735 -36% -11%
Otros 0 0 N/A 0%
Inversión 343.768 429.175 21% 119%
Servicio de la deuda 41.215 37.965 -11% -7%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 451.931 528.639 13% 100%
COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación Real
2018/2017
Contribución
al Crecimiento
En 2018 no se registraron “otras
transferencias”

8. Gastos de Inversión 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Crecimiento impulsado por los Gastos
Operativos (42%)
 La inversión sin
SGR creció 21%
real, influenciada
por el ciclo político
presupuestal
 El 73% del total
correspondió a
gastos operativos
en sectores
sociales y el 27% a
formación bruta de
capital

9. Deuda Pública 2018
Saldo Deuda Pública ($Millones) Perfil de Vencimientos (% del total)
 En 2018 no se reportaron nuevos desembolsos en la información que el
departamento informó al FUT, sin embargo, en el oficio 1-2019-58314 la entidad
territorial certificó que sí recibieron desembolsos por $16.469 millones, así las
cosas, el saldo de la deuda a 31 de diciembre de 2018 con entidades
financieras internas ascendió a $65.873 millones.
 Este saldo sería cancelado en 2019.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

10. Normas de Disciplina Fiscal
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
 La entidad ha dado cumplimiento a los límites contemplados en las normas de disciplina fiscal.
 Durante las últimas dos vigencias el departamento se ha ubicado en instancia de endeudamiento
negativo. En 2018 la entidad generó ahorro operacional negativo, dado que las vigencias futuras
a ser atendidas en el 2019 eran por $98.895 millones, Sin embargo se contabilizó superávit
primario. La calificación de riesgo correspondía a BB+.
Indicador 2015 2016 2017 2018
Solvencia 2% 15% 192% -16%
Sostenibilidad 21% 52% 31% 30%
Semáforo VERDE VERDE ROJO AHORRO NEGATIVO
GF/ICLD 64% 63% 69% 64%
Límite 70% 70% 70% 70%
Diferencia -6% -7% -1% -6%
Balance Primario -66.657 191.561 172.666 124.737
Normas de Disciplina Fiscal
Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
Ley 617 de 2000 - Administración Central
Ley 819 de 2003 - Balance Primario
(*) Cálculos con corte al 1 de enero de la vigencia siguiente

11. Primer Semestre 2019

12. Resultado Fiscal y Presupuestal Junio 2019
La inversión continuó con su
ritmo ascendente, de tal
forma que al primer semestre
se contabilizó déficit fiscal
 Los ingresos de capital disminuyeron (regalías –sistema anterior- y desahorro FONPET).
 El dinamismo del recaudo propio y del las transferencias, en ambos casos, del 5%, no alcanzó a
cubrir plenamente los mayores gastos.
 La brecha se respaldó con disponibilidades de caja. No se recibieron nuevos créditos.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2018 2019
Resultado balance corriente 13.622 -7.149
Resultado balance de capital 27.163 -107.336
Déficit o superávit fiscal 40.785 -114.485
Financiamiento 156.958 178.966
Endeudamiento neto -16.467 -25.028
Recursos del balance 173.318 203.994
Venta de activos 107 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 197.743 64.481
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre

13. Composición Resultado Fiscal Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
 El incremento del gasto de capital del 142% y de los gastos operativos en SS del 24% durante
el primer semestre de 2019, son las razones del resultado fiscal en este período.

14. Comportamiento Recaudo Tributario Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Contribución sobre contratos de obra pública
2018 2019
Vehículos Automotores 3.239 3.692 10% 17%
Registro y Anotación 2.857 2.685 -9% -13%
Licores 6.035 3.106 -50% -153%
Cerveza 21.133 22.226 2% 21%
Cigarrillos y Tabaco 1.879 2.089 8% 7%
Sobretasa Consumo Gasolina Motor 2.491 2.592 1% 1%
Estampillas 8.563 9.661 9% 40%
Otros Ingresos Tributarios 3.790 7.566 94% 179%
TOTAL 49.988 53.618 4% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS PRIMER SEMESTRE 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre Variación Real
2019/2018
Contribución
al crecimiento

15. Comportamiento Gastos Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Incremento debido a las mayores amortizaciones, dado el perfil de
vencimiento total en 2019
2018 2019
Funcionamiento 28.921 31.475 5% 1%
Inversión 167.495 290.867 68% 92%
Servicio de la deuda 19.048 28.976 47% 7%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 215.464 351.319 58% 100%
COMPROMISOSDEL SEMESTRESIN SGR 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre Variación Real
2019/2018
Contribución
al Crecimiento