Situación Fiscal 2018 - Junio 2019 Distrito Turístico, Cultural e Histórico de Santa Marta

2. Santa Marta
Situación fiscal
2018 y Primer Semestre 2019
Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Dirección General de Apoyo Fiscal

3. Datos Básicos
Fuente: Cálculos DAF con información de Secretarías de Hacienda y DANE.
Concepto Municipio (1) Total Capitales (2) % del Total (1)/(2)
Población (Censo 2005 - DANE) 507.455 22.960.836 2,2%
Inversión (Millones de Pesos) (**) 681.098 34.785.450 2,0%
Deuda Pública (Millones de Pesos) 110.716 5.747.999 1,9%
Recursos Propios per cápita (Pesos) 434.741 771.324
SGP per cápita (Pesos) 679.169 475.386
Inversión per cápita (Pesos) 1.342.184 1.514.991
Deuda Pública per cápita (Pesos) 218.179 250.339
Pobreza Monetaría 0,00% 27,00%
Categoria Presupuestal 1
(**) No incluye déficit vigencias anteriores ni SGR.
DATOS BÁSICOS
2018

4. Resultado Fiscal y Presupuestal 2018
Al cierre de 2018 se generó
déficit fiscal, el cuál se cubrió
con disponibilidades de caja.
La entidad no tuvo nuevos
desembolsos de crédito
durante el periodo.
 Hay una caída en ingresos de capital y otros, ya que para 2017 se presentaron desahorros del
FONPET por $60.428 cifra que cayó 70% en 2018.
 Aislando esta atipicidad en el ingreso, es necesario resaltar que las rentas propias del Distrito
cayeron 5%, mientras que las que provienen de giros principalmente de la Nación vía
transferencias crecieron 7%.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Resultado balance corriente 90.360 4.393
Resultado balance de capital -115.523 -63.280
Déficit o superávit fiscal -25.163 -58.887
Financiamiento 142.271 150.305
Endeudamiento neto 21.643 -6.359
Recursos del balance 117.577 156.663
Venta de activos 3.050 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 117.108 91.418
RESULTADO FISCAL DE LA VIGENCIA
valores en millones de $
Concepto
Vigencia

5. Composición Resultado Fiscal 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
27%
Tributarios
5%
No Tributarios
69%
Transferencias
15%
Funcionamiento
1%
Intereses
83%
Inversión
Social
60%
FONPET
37%
Otros
de Capital
4.393
100%
Formación
de capital
-63.280
0%
Déficit
-200.000
-100.000
0
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
700.000
800.000
Ingresos
Corrientes
Gastos
Corrientes
Balance
Corriente
Ingresos
de Capital
Gastos
de Capital
Balance
de Capital

6. Comportamiento Recaudo Tributario 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
El recaudo por estampillas se contrae como resultado
de la disminución de la contratación. Lo anterior es
resultado de la inestabilidad política.
2017 2018
Estampillas 8.999 6.623 -29% 19%
Sobretasa a la gasolina 12.249 13.904 10% -9%
Impuesto predial unificado 56.578 55.311 -5% 22%
Impuesto de industria y comercio 62.407 63.019 -2% 10%
Otros impuestos 53.955 47.529 -15% 57%
TOTAL 196.164 188.193 -7% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación
Real
2017/2018
Contribución
al crecimiento

7. Comportamiento Gastos 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Funcionamiento 92.519 106.741 12% 250%
Gastos de Personal 23.340 29.448 22% 119%
Gastos Generales 14.429 15.797 6% 20%
Transferencias Corrientes 54.750 61.150 8% 103%
Otros 0 346 #¡DIV/0! 8%
Inversión 675.295 681.098 -2% -347%
Servicio de la deuda 6.732 15.832 128% 197%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 774.546 803.671 1% 100%
COMPROMISOSDEL AÑO SIN SGR 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación Real
2018/2017
Contribución
al Crecimiento

8. Gastos de Inversión 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Crecimiento impulsado por actividades de
fortalecimiento institucional
 Los sectores de
Educación y Salud
financiados con el
SGP crecen,
resultado que no
logró compensar la
contracción en
otros sectores.
 El 86% del total
correspondió a
gastos operativos
en sectores
sociales y el 14% a
formación bruta de
capital
Crecimiento
total (-2%)
-150%
-100%
-50%
0%
50%
100%
150%
200%
250%
300%
350%
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
Educación Salud Agua Potable y
Saneamiento
Básico
Vivienda Vías Otros Sectores Déficit fiscal
de vigencias
anteriores
%Crecimiento
$Millones
2017 2018 Crecimiento real (eje secundario)

9. Deuda Pública 2018
Saldo Deuda Pública ($Millones) Perfil de Vencimientos (% del total)
 En 2018 el Distrito sirvió deuda financiera por $15.832 millones, el saldo de la
deuda a 31 de diciembre corresponde a $110.716 millones.
 El Distrito fue evaluado el 28 de diciembre de 2018 por calificadora Fitch Ratings,
que le otorgó una calificación de A- en el corto plazo desde ‘BBB+(col)’, y a
‘F1(col)’ desde ‘F2(col).
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
0
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
2015 2016 2017 2018
0%
2%
4%
6%
8%
10%
12%
14%
16%
18%
20%
2019 2020 2021 2022 2023 2024

10. Normas de Disciplina Fiscal
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
 La entidad ha dado cumplimiento a los límites contemplados en las normas de disciplina fiscal.
 Al finalizar 2018, el distrito se encontraba en instancia autónoma de endeudamiento y
contabilizó superávit primario.
Indicador 2015 2016 2017 2018
Solvencia 0% 1% 7% 8%
Sostenibilidad 17% 22% 38% 33%
Semáforo VERDE VERDE VERDE VERDE
GF/ICLD 36% 24% 38% 45%
Límite 55% 55% 55% 55%
Diferencia -19% -31% -17% -10%
Balance Primario 89.155 -24.840 99.146 107.250
Normas de Disciplina Fiscal
Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
Ley 617 de 2000 - Administración Central
Ley 819 de 2003 - Balance Primario
(*) Cálculos con corte al 1 de enero de la vigencia siguiente

11. Primer Semestre 2019

12. Resultado Fiscal y Presupuestal Junio 2019
Cambiando la tendencia de
2018, en el primer semestre
la inversión creció 34%,
gracias al aumento en el
gasto en el sector salud
 Los ingresos de capital disminuyeron (39%), por la contracción en los recursos del balance.
 Se observa una leve contracción en los ingresos de generación propia (2%), mientras que los
recursos provenientes de las transferencias principalmente el SGP, crecen 9%.
 El Distrito sigue manteniendo la dependencia de recursos exógenos; las transferencias
representan el 54%.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2018 2019
Resultado balance corriente 167.250 76.673
Resultado balance de capital -43.503 -4.271
Déficit o superávit fiscal 123.748 72.402
Financiamiento 154.097 87.613
Endeudamiento neto -3.370 -5.833
Recursos del balance 157.467 93.446
Venta de activos 0 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 277.845 160.015
RESULTADO FISCAL PRIMER SEMESTRE
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre

13. Composición Resultado Fiscal Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Para este primer semestre los ingresos tributarios caen 4% en términos reales. Destacándose la
contracción el predial (38%), hecho que se explica por la inestabilidad política, lo que condujo a una
contundente disminución en la dinámica de gestión de recaudo y de gasto público.
28%
Tributarios
4%
No Tributarios
68%
Transferencias
18%
Funcionamiento
1%
Intereses
81%
Inversión
Social
73%
FONPET
27%
Otros
de Capital
76.673
80%
Formación
de capital -4.271
20%
Déficit
-50.000
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
400.000
450.000
Ingresos
Corrientes
Gastos
Corrientes
Balance
Corriente
Ingresos
de Capital
Gastos
de Capital
Balance
de Capital
$Millones

14. Comportamiento Recaudo Tributario Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Contracción del recaudo, que contradice la
dinámica inmobiliaria de los últimos años en el
Distrito.
2018 2019
Estampillas 3.472 2.238 -38% 27%
Sobretasa a la gasolina 5.818 7.770 29% -35%
Impuesto predial unificado 43.122 42.113 -6% 50%
Impuesto de industria y comercio 31.457 34.406 6% -37%
Otros impuestos 22.838 19.066 -19% 91%
TOTAL 108.682 107.399 -4% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS PRIMER SEMESTRE 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer semestre Variación
Real
2019/2018
Contribución
al crecimiento

15. Comportamiento Gastos Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Aumento de la inversión, gracias al aumento en el gasto del sector
salud. Este a su vez jalona el crecimiento agregado del gasto a
junio de 2019
2018 2019
Funcionamiento 48.653 55.124 10% 6%
Inversión 179.835 261.686 41% 91%
Serviciodeladeuda 7.538 10.147 30% 3%
TOTALCOMPROMISOS DELAÑOSINSGR 236.027 326.957 34% 100%
COMPROMISOSDELSEMESTRESINSGR2018-2019
valoresenmillonesde$
Concepto
PrimerSemestre VariaciónReal
2019/2018
Contribución
alCrecimiento