Informe

CONFORT - LINE
CONFORT LINE Página1
INDICE
INTRODUCCION
CAPITULO I
1. ASPECTOS GENERALES
1.1. CONFORT LINE
1.2. DESCRIPCIÓN DE LA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO
1.3. DESCRIPCIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO
1.4. SECTOR/GIRO/CIIU
1.5. CARACTERÍSTICAS INNOVADORAS Y CREATIVAS DEL
NEGOCIO
1.6. PRESENTACION DE LOS PROMOTORES
1.7. MODELO CANVAS
CAPITULO II-ESTUDIO DE MERCADO
2. ANALISIS DE LA COMPETENCIA
2.1.1. CRUZ DE PORTER
2.1.1.1. COMPETENCIA DIRECTA
2.1.2.1 COMPETENCIA DE PRODUCTOS SUSTITUTOS
2.1.1.3. COMPETENCIA POTENCIAL
2.1.1.4. PROVEEDORES
2.1.1.5. COMPRADORES
2.1.2. ANÁLISIS DE LAS CARACTERÍSTICAS COMPARATIVAS DE LOS
COMPETIDORES
2.1.2.1. MUEBLES DECORA
2.1.2.2 MUEBLERIA INNOVA
2.1.2.3. MUEBLERIA TOVAR
2.1.2.4. MUEBLES Y DECORACION
2.1.3. ANÁLISIS FODA DE LA COMPETENCIA
2.1.4. VENTAJAS COMPETITIVAS DE CONFOR-LINE
2.2. ANALISIS DE LA DEMANDA
2.2.1 SEGMENTACION DE PUBLICO OBJETIVO
2.2.1.1 UNIVERSO
2.2.1.2. POBLACION DE LA PROVINCIAL DE HUANCAYO

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2.2.1.3 POBLACION DE LOS DISTRITOS DE LA PROVINCIA DE
HUANCAYO
2.2.1.2.1 POBLACION DISTRITO HUANCAYO
2.2.1.2.2. POBLACION DISTRITO EL TAMBO
2.2.1.2.3. NUMERO DE HABITANTES POR EDAD
2.2.1.2.4. NUMERO DE HABITANTES POR NIVEL
SOCIOECONOMICO
2.2.1.2.5. INFORMACION SISTEMATIZADO
2.2.2. MUESTRA
2.2.2.1. POBLACION DISTRITO CHILCA
2.2.2.2. ZONA DE REFERENCIA
2.2.2.3. DISEÑO DE INSTRUMENTO: ENCUESTA
 DESCRIPCION DE LOS RESULTADOS
2.2.3. ESTIMACION DE MERCADO
 MERCADO POTENCIAL
 MERCADO DISPONIBLE
 MERCADO OBJETIVO
2.2.2.3.1 DESCRIPCION DE LOS MERCADOS
2.2.4. DEMANDA E INGRESOS PROYECTADOS
2.3. ANALISIS DE LA COMERCIALIZACION
2.3.1. PLAZA
2.3.2. PROMOCION
2.3.3. SLOGAN
2.3.4. PRODUCTO
2.3.5. PROMOCION DE VENTA
2.3.6. PRECIO
 CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO
CAPITULO – III
3. ESTUDIO TECNICO- OPERATIVO
3.1. FICHA TECNICA DEL PRODUCTO
3.1.2 PROCESO DE PRODUCCION

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3.2.1. LOCALIZACION
3.2.2. MACROLOCALIZACION
3.2.3. MICROLOCALIZACION
3.3. DISTRIBUCION DE PLANTA Y DIMENSIONES
3.4. REQUERIMIENTOS
3.4.1. REQUERIMIENTOS DE RRHH
3.4.2. REQUERIMIENTOS DE MATERIALES
3.4.3. REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS
CAPITULO IV
4. ESTUDIO ADMINISTRATIVO / LEGAL / ORGANIZACIONAL
4.1. TIPO DE EMPRESA
4.2. ORGANIGRAMA
4.3. FILOSOFÍA EMPRESARIAL
4.3.1. MISIÓN
4.3.2. VISIÓN
4.3.3. VALORES CORPORATIVOS
4.4. REGIMEN TRIBUTARIO
CAPITULO V
5. ESTUDIO ECONOMICO
5.1. INVERSIÓN, DEPRECIACIÓN, AMORTIZACION
5.2. COSTOS FIJOS Y VARIABLES POR MES Y AÑO
5.3. PROYECCION DE VENTAS MES Y AÑO
5.4. PUNTO DE EQUILIBRIO
5.5. FLUJO ECONOMICO
5.6. VANE
5.7. TIR
6. MAPEO CANVAS
7. CONCLUSIONES
8. SUGERENCIAS
9. ANEXOS

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INTRODUCCION
Nuestros sillones son únicos y cada uno tiene un diseño diferente a gusto de nuestros
clientes es por eso que cambiara la venta y fabricación de sillones en la ciudad de
Huancayo, porque cada uno de los muebles tiene múltiples funciones para satisfacer
las necesidades tanto de espacio, integración y relajación.
Fabricar muebles a los mejores precios, excelente servicio en sus puntos de venta,
siempre en busca de satisfacer las necesidades y expectativas de sus clientes.
Esta permanentemente innovando estando a la vanguardia de las nuevas tendencias,
el desarrollo integral de la firma y el bienestar de su talento humano, para obtener
vivencias con resultados de progreso rentable y contribuir al desarrollo social
individual, y colectivo del ciudadano Peruano ofreciendo a nuestros clientes muebles
para el hogar, con características que cuidan tanto los aspectos estéticos como
funcionales a precios competitivos, en un entorno de excelencia operativa. Procurando
siempre que nuestras actividades permitan el desarrollo y la satisfacción del capital
humano. Esta misión la logramos trabajando en equipo, mejorando y midiendo
nuestros procesos.
1. ASPECTOS GENERALES
1.1. CONFORT LINE
Ofrecemos la comodidad y calidad de ‘‘CONFORT. LINE’’; que te brinda
sillones con características innovadoras y diseños únicos en la ciudad de

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Huancayo. Pensamos en ello debido al confort y comodidad, buscando
satisfacer las necesidades tanto de espacio, integración y relajación de los
usuarios.
1.2. DESCRIPCIÓN DE LAOPORTUNIDAD DE NEGOCIO
 Nuestra oportunidad de negocio es ofrecer confort y comodidad,
buscando satisfacer las necesidades tanto de espacio, integración y
relajación de los usuarios en la comodidad de su hogar.
 La ciudad de Huancayo actualmente está creciendo verticalmente y por
ende necesita el ahorro de espacio. Es por eso que brindamos este
servicio para llevar confort e integración de sus ambientes en casa.
 Nuestro mercado va dirigido principalmente a usuarios instalados en
viviendas menos de los 80m2 tales como: multifamiliares, unifamiliares,
bi-familiares, departamentos (dúplex y flat) y quintas.
 En la ciudad de Huancayo no existe una empresa la cual se dedique a
la fabricación de sofás multifuncionales, así que nos centramos en la
necesidad de tanto de espacio y comodidad.
 El 70% de las familias no están conforme con sus sillones.
1.3. DESCRIPCIÓN DE LAIDEA DE NEGOCIO
 Venta y fabricación de sillones en la ciudad de Huancayo, que tengan
múltiples funciones para satisfacer las necesidades tanto de espacio,
integración y relajación.
1.4. SECTOR/GIRO/CIIU
Sección División Grupo Clase Descripción
C 16 162 1629 Fabricación de Productos de
madera
Fuente: Departamento de Asuntos Económicos y Sociales
1.5. CARACTERÍSTICAS INNOVADORAS Y CREATIVAS DEL NEGOCIO

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 Plantear integración con la vivienda mediante la combinación de los
colores de nuestro mueble.
 El diseño del sillón será acorde al ambiente y diseño de cada
vivenda.
 Presenta 4 funciones a parte de cumplir la función principal que es la
de sofá, que son:
 Mesa para soporte de laptops, recipientes, etc.
 Porta Tablet para videojuegos, videos, música, y
aplicaciones de entretenimiento.
 Cama reclinable con movimientos vibratorios.
 Cada sofá tendrá un diseño único y exclusivo.
1.6. PRESENTACION DE LOS PROMOTORES
PROMOTORES
GERONIMO
AQUINO
Beatriz Rebeca
EGOAVIL
GUTARRA
Nathaly Jesús
HILARES
PALOMINO
Jhair
SOTO
HURTADO
Franco
MERCADO
MANCCO,
Miguel Ángel
FACULTAD
Arquitectura Arquitectura Arquitectura Ing. Civil Ing. Civil
CODIGO
2012203286 2012204029
2011121648
2014124479 2012210611
EDAD
20 años 21 años 21 años 21 años 22 años

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DNI
70035367 48495061 74356957 73871933 47816115
DOMICILIO
Jr. Tumbes 113 Av. Umuto 580
Jr. Orión mz R lt
31
Jr. San Carlos
Jr. San Carlos
4732
CELULAR
961628156 972723929 956726242 950632707 995316751
1.7. MODELO CANVAS

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ESTUDIO DE MERCADO
2. ANALISIS DE LA COMPETENCIA
2.1.1. CRUZ DE PORTER
Al lanzar nuestro producto al mercado, las
empresas que se dedican a la fabricación de
sillones querrán innovar sus diseños y hacerlos
multifuncionales, por ende detectamos las
siguientes empresas que podrían ser posibles
competidores:
 Decora
 Mueblería Innova S.A.
 Mueblería Tovar
 Muebles y decoraciones
o Sillones de melanina
o Sillones de metal
o Hamacas
o Maderera los Cedros
S.R.L.
o M.A. Inversiones
o Inversiones maderera
vallesur
o Madisa S.R.L
o Aserradero de maderas
Alfa S.R.L.
o Maestro Home Center
o Decoraciones canaza
o Lamera Perú S.A.C
o Lanas Junín
Personas que viven en:
o Viviendas
o Unifamiliares
o Bifamiliares
o Departamentos
o Quintas.
A nivel de Huancayo no existe
alguna empresa la cual se dedique a
la venta y fabricación de sillones
multifuncionales, por ende no
tenemos competencia.
COMPETIDORES DIRECTOS
COMPETIDORES SUSTITUTOS
PROVEEDORES COSUMIDORES
COMPETIDORES DEL SECTOR

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2.1.1.1. COMPETENCIADIRECTA
Dentro de nuestros competidores directos incluimos a las
empresas que se dedican a la fabricación de muebles que se
encuentra en el mismo rubro de producción y comercialización.
 DECORA
Es una de las más representativas que cuenta con la
suficiente experiencia de carácter personal, para poder
decorar al más bajo precio posible, y siempre con una
calidad muy superior a los actuales precios de mercado.
NOMBRE DEL
COMPETIDOR
UBICACIÓN GEOGRAFICA PRODUCTO PRECIO
DE
VENTA
DECORAPERU
Av. San Martín 1368 S.I. Ica- Perú / Telf: 056
231273 - 999303042 - 102*1130
http://www.decoraperu.com.pe/sucursales.php#a
MUEBLES VARIABLE
AL TIPO
DE
MUEBLE
 MUEBLERÍAINNOVAS.A.
Es una empresa peruana dedicada a la fabricación de
muebles, que cuenta con gran cantidad de clientes.

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NOMBRE DEL
COMPETIDOR
UBICACIÓN GEOGRAFICA PRODUCTO
PRECIO DE
VENTA
MUEBLERÍA INNOVA
S.A.
Ubicación: LIMA / LIMA / VILLA
EL SALVADOR
Dirección: CAL. SOLIDARIDAD
PARCELA 2
Teléfono: 4931918
MUEBLES
VARIABLE AL
TIPO DE
MUEBLE
 MUEBLERÍATOVAR
Fabricación de mueblería de madera, melanina, Mdf
ventas al por mayor y menor.
NOMBRE DEL
COMPETIDOR
PRECIO DE
VENTA
MUEBLERÍA TOVAR
Avenida Huancavelica, 432 -
Chilca. Huancayo. Junín.
Mueble de
Madera.
Camas.
VARIABLE AL
TIPO DE
MUEBLE
 MUEBLES Y DECORACIONES
También está en el rubro de fabricación de muebles.

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NOMBRE DEL
COMPETIDOR
PRECIO DE
VENTA
COLÓN 501 - MIRAFLORES
LIMA - PERÚ
TEL: 51.1 447.2349
MUEBLES
VARIABLE AL
TIPO DE
MUEBLE
2.1.2.1 COMPETENCIADE PRODUCTOS SUSTITUTOS
Nuestro objetivo es identificar cuáles son nuestros competidores
indirectos más relevantes.
SILLONES DE MELAMINE
SILLONES DE
METAL
HAMACAS
MUEBLES MELAMINA
Jr. Cuzco N° 1246 - Huancayo -
Junín
Huancayo
Movistar : 985 - 499104 Claro:
997 - 845292
http://www.paginasamarillas.com
Arq° & Cons° Sac
Avenida Mariscal
Castilla, 1937 - El
Tambo- Huancayo-
Junín
HAMACAS
http://www.paginasamarillas.com
2.1.1.3. COMPETENCIAPOTENCIAL
Dentro de los competidores potenciales consideramos a los vendedores
de muebles en la Calle Ica quienes venden a precios cómodos.

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Los competidores potenciales, debido a que en el futuro al ver que
nuestro producto es innovador siendo aceptado por los consumidores,
empezaran a variar su producción de muebles tratando de imitar
nuestros productos y al estar en una zona comercial y sin necesidad de
hacer publicidad reducirán sus costos en comparación con a nuestros
muebles y les permitirá venderlos a precios mucho más baratos.
2.1.1.4. PROVEEDORES
Al ser una empresa que diseña muebles vamos a tener una variedad de
proveedores de los cuales pretendemos tener un trato directo para
conocer cada uno de materiales que necesitaremos en la fabricación de
muebles para ofrecer un producto de calidad a nuestros clientes,
nuestros proveedores serán:
 Maderera los Cedros S.R.L.
 M.A. Inversiones
 Inversiones maderera vallesur
 Madisa S.R.L
 Aserradero de maderas Alfa S.R.L.
 Maestro Home Center
 Decoraciones canaza
 Lamera Perú S.A.C
 Lanas Junín
2.1.1.5. COMPRADORES
Nuestros productos “CONFORT-LINE” está siendo orientado a los
hogares, es decir a las familias, de la zona urbana de la provincia de
Huancayo, distritos de EL TAMBO, HUANCAYO Y CHILCA, estas
personas pertenecen al nivel socioeconómico B y C.
2.1.2. ANÁLISIS DE LAS CARACTERÍSTICAS COMPARATIVAS DE LOS
COMPETIDORES

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2.1.2.1. MUEBLES DECORA
NOMBRE DEL
COMPETIDOR
UBICACIÓN GEOGRAFICA PRODUCTOS
PRECIO
VENTA
DECORAPERU
Av. San Martín 1368 S.I. Ica- Perú / Telf: 056
231273 - 999303042 - 102*1130
http://www.decoraperu.com.pe/sucursales.php#a
MUEBLES VARIABLE AL
TIPO DE
MUEBLE
CALIDAD DE
PRODUCTO
CALIDAD DE ATENCION PUBLICIDAD
CAPACIDAD
DE
RESPUESTA
Buena calidad en la
fabricación de sus
productos.
Calidad de atención a los clientes.
A través de
internet.
Inmediata
CANALES DE
COMERCIALIZACION
% DE PARTICIPACION DE MERCADO FORTALEZA DEBILIDADES
Venta directa y venta
online.
A nivel nacional.
- Garantía y
aceptación
del público.
- Buena
calidad en
todos sus
productos.
Es una
empresa que
realiza sus
ventas a
Huancayo a
través de la
web (online).

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2.1.2.2 MUEBLERIAINNOVA
NOMBRE DEL
COMPETIDOR
UBICACIÓN GEOGRAFICA PRODUCTOS PRECIO VENTA
MUEBLERÍA INNOVA
S.A.
Ubicación: LIMA / LIMA / VILLA EL
SALVADOR
Dirección: CAL. SOLIDARIDAD
PARCELA 2
Teléfono: 4931918
MUEBLES
VARIABLE AL
TIPO DE
MUEBLE
CALIDAD DE
PRODUCTO
CAPACIDAD DE
RESPUESTA
Buena calidad en la
fabricación de sus
productos.
A través de
internet.
Inmediata
CANALES DE
COMERCIALIZACION
% DE PARTICIPACION DE
MERCADO
FORTALEZA DEBILIDADES
online.
A nivel nacional.
- Garantía y
aceptación del
público.
- Buena calidad
en todos sus
productos.
Es una empresa
que realiza sus
ventas a
Huancayo a
través de la web
(online).

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2.1.2.3. MUEBLERIATOVAR
NOMBRE DEL
COMPETIDOR
PRECIO
VENTA
MUEBLERÍA TOVAR
Avenida Huancavelica, 432 -
Chilca. Huancayo. Junín.
Mueble de
Madera.
Camas.
VARIABLE AL
TIPO DE
MUEBLE
CALIDAD DE
PRODUCTO
CAPACIDAD
DE
RESPUESTA
Buena calidad en la
fabricación de sus
productos.
Paneles
públicos
Inmediata
CANALES DE
COMERCIALIZACION
MERCADO
Venta directa en la
Avenida Huancavelica,
432- chilca
A nivel Local.
- Buen lugar de
venta.
- Garantía y
aceptación del
público.
- Buena calidad
en todos sus
productos.
Es una empresa
pequeña y
nueva en el
mercado.

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2.1.2.4. MUEBLES Y DECORACION
NOMBRE DEL
COMPETIDOR
PRECIO
VENTA
COLÓN 501 - MIRAFLORES
LIMA - PERÚ
TEL: 51.1 447.2349
MUEBLES VARIABLE AL
TIPO DE
MUEBLE
CALIDAD DE
PRODUCTO
CAPACIDAD
DE
RESPUESTA
Buena calidad en la
fabricación de sus
productos.
Paneles
públicos
Inmediata
CANALES DE
COMERCIALIZACION
MERCADO
online.
A nivel nacional.
- Garantía y
aceptación del
público.
- Buena calidad
en todos sus
productos.
Es una empresa
que realiza sus
ventas a
Huancayo a
través de la web
(online).

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2.1.3. ANÁLISIS FODADE LA COMPETENCIA
DECORA
MUEBLERIA
INNOVA
MUEBLERIA
TOVAR
MUEBLES Y
DECORACIONES
OPORTUNIDADES
 Expandirse a
nivel nacional
creando
sucursales.
 Lograr crear un
mercado
importante en
Huancayo.
 Expandirse a
nivel regional.
 Expandirse a
nivel nacional
creando
sucursales.
FORTALEZAS
 Buen lugar de
venta.
 Venta online.
 Aceptación del
público.
 Experiencia en el
mercado.
 Buen lugar de
venta.
 Diseños
originales y
modernos.
AMENAZAS
 Las pequeñas
empresas de
Huancayo que
vende muebles.
 Las pequeñas
empresas locales
que vende
muebles.
 Ingreso de
empresas
mediante la
venta online.
 Las pequeñas
empresas de
Huancayo que
vende
muebles.
DEBILIDADES
 No tener una
sucursal en
Huancayo.
 No tener una
sucursal en
Huancayo.
 Productos
comunes
 No tener una
sucursal en
Huancayo.

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2.1.4. VENTAJAS COMPETITIVAS DE CONFOR-LINE
Nuestra ventaja competitiva se basa en una estrategia de segmentación por
diferenciación y calidad, esto porque nuestro producto ofrecerá al cliente un
producto de alta calidad y con diseños únicos y personalizados.
 FORTALEZAS
 Nuestro sillón es el único que es multifuncional a nivel regional que
cubriría más de una necesidad.
 Daría mayor comodidad, diversión y relajación al usuario
 El sillón multifuncional aparte de cubrir estas necesidades, da confort,
ahorra espacio, interactúa con el ambiente y seria con el tiempo
necesario.
 Nuestros sillones serán diseñados acorde al espacio que será utilizado.
 El cliente está en búsqueda de novedades desea que se le sorprenda y
satisfaga.
 OPORTUNIDAD
 La competencia fabrica muebles para una sola función
 Los muebles que fabrica la competencia no se integran con el ambiente
 Los sillones son muy simples de la competencia.
 Carecen de estética
 Algunos sillones de algunas competencias son de procedencia dudosa.
 DEBILIDADES
 Mejoraríamos la mano técnica para la elaboración del producto
 Utilizaríamos materiales de mejor calidad.
 Buscaríamos una distribuidora de madera y cuero.
 El transporte para el traslado del sillón

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 Los materiales adecuados para su construcción.
 Un local donde vender el producto.
 AMENAZAS
 Artesanos con experiencia en la fabricación de muebles.
 Verificar si los proveedores son confiables
 Como es que crecieron los arboles
 Si el cuero es de buena calidad
 La publicidad
 Competencia en crecimiento
2.2. ANALISIS DE LA DEMANDA
2.2.1 SEGMENTACION DE PUBLICO OBJETIVO
Nuestro público objetivo de acuerdo a nuestro producto “SILLON
MULTIFUNCIONAL” Está orientado a personas que tienen viviendas
unifamiliares, quintas y departamento. De la zona urbana de la
provincia de Huancayo, distritos de El TAMBO, HUANCAYO Y
CHILCA, estas personas pertenecen al nivel socioeconómico de A, B
que tienen problemas de espacio en sus departamentos ya que en
estos días. Los departamentos son muy pequeños.
2.2.1.1 UNIVERSO
CRITERIOS DE SEGMENTACION:
 Provincia: Huancayo
 Distrito: Huancayo-Tambo-Chilca
 Zona de Residencia: Urbana.
 Edad: 25-34
2.2.1.2. POBLACION DE LAPROVINCIAL DE HUANCAYO
Tabla de N° 13 –segmentación Geográfica Provincial
PROVINCIA TOTAL (%)

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Provincia de Huancayo 501,384 100%
Fuente: INEI censos de Población y Vivienda 2014
Grafico 5 - Población Provincial Huancayo
Tabla N° 14 – Segmentación Geográfica Distrital
2.2.1.3 POBLACION DE LOS DISTRITOS DE LA PROVINCIA DE
HUANCAYO
Fuente: INEI censos de
Población y Vivienda 2014
2.2.1.2.1 POBLACION DISTRITO HUANCAYO
Grafico 6 – Población Distrital Huancayo
DISTRITO HUANCAYO %
HUANCAYO 116,953 30%
CHILCA 85,628 24%
EL TAMBO 161,429 46%
TOTAL 364,010 100%

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9.2.1.2.2. POBLACION DISTRITO EL TAMBO
DISTRITO TOTAL
Huancayo 116898
El Tambo 157593
Chilca 83227
Fuente: INEI censos de Población y vivienda 2014
9.2.1.2.3. NUMERO DE HABITANTES POR EDAD
Tabla N° 16 – Número de Habitantes por edades
Huancayo El Tambo Chilca
25-29 15% 12,050 17% 16,483 15% 9,705
30-34 15% 12,004 17% 16,770 15% 9,248
TOTAL 30% 24,054 34% 33,253 30% 18,953
Fuente: INEI Censos de Población y Vivienda 2014
9.2.1.2.4. NUMERO DE HABITANTES POR NIVEL SOCIOECONOMICO
Tabla 17 - Número de habitantes por nivel socioeconómico
% Huancayo Tambo Chilca
A-B 12.30% 2473 3435 1631
TOTAL 12,30% 2473 3435 1631
Fuente: APEIM – NSE – 2014
9.2.1.2.5. INFORMACION SISTEMATIZADO:

CONFORT - LINE
Tabla N° 18 – INFORMACION SISTEMATIZADA
Fuente: Elaboración propia. Mayo 2015
9.2.2. MUESTRA:
Para cálculo de muestra que se tomara el proyecto de inversión se utilizara de
población finita ya que el universo obtenido es menor a las 30,000 habitantes.
Grafico- 7 – Población Distrital El Tambo
Fuente: INEI Censo de Población y Vivienda > Cuadros Estadísticos >Población
2.2.2.1. POBLACION DISTRITO CHILCA
Grafico 8 – Población Distrito Chilca
Fuente: INEI Censos de Población Y Vivienda > Cuadros Estadísticos > Población
2.2.2.2.1 ZONA DE REFERENCIA:ZONA URBANA
Tabla 15 – Segmentación Zona de Residencia

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UNIVERSO 7539
SEGMENTACION DEMOGRAFIA (Edad) Y
GEOGRAFIA (Urbana)
METODO DEL MUESTREO Encuesta
TAMAÑO DE MUESTRA 50
METODO MUESTRAL Aleatorio
NIVEL DE CONFIANZA 95%
ERROR DE MUESTRA 0.052
Elaborado propia – Huancayo Mayo 2015
DESCRIPCIONDELOS RESULTADOS
 Pregunta N° 1 Distrito
ITEM Huancayo Tambo Chilca
Distrito 116,953 85,628 161,429
Zona Urbana 116898 157593 83227
Edad 24,054 33,253 18,953
NSE 2473 3435 1631
Universo 7539
𝑛 =
N ∗ 𝑧2 ∗ 𝑃 ∗ 𝑄
𝑒2( 𝑁 − 1) + 𝑧2 ∗ 𝑃 ∗ 𝑄
Dónde:
n= Muestra obtenida.
z= Nivel de confianza.
P= Probabilidad que ocurra.
Q= Probabilidad que no ocurra.
E= Error de estimación.

CONFORT - LINE
𝑛 =
N ∗ 𝑧2 ∗ 𝑃 ∗ 𝑄
𝑒2( 𝑁 − 1) + 𝑧2 ∗ 𝑃 ∗ 𝑄
𝑛 =
7539 ∗ (1.96)2 ∗ 0.87 ∗ 0.13
(0.05)2(7539− 1) + (1.96)2 ∗ 0.87 ∗ 0.13
𝑛 =330
2.2.2.1 DISEÑO DE INSTRUMENTO:ENCUESTA
ENCUESTA
UD. UTILIZARIA EL SERVICIO QUE BRIDA EL SILLON MULTIFUNCIONAL DE LA
EMPRESA ‘’CONFORT. LINE’’
1.- ¿Utiliza actualmente un sofá en su hogar?
SI ( ) NO ( )
2.- ¿Cuál es el grado de satisfacción, que valora a ese producto (sofá)?
a) Muy malo
b) Malo
c) Regular
d) Bueno
e) Muy bueno
f) Excelente
3 - ¿Encontró lo que necesitaba en este producto?
a) SI, todo
b) NO, en parte
c) NO, nada
4 - ¿Cómo valora las características a la hora de comprar?
Muy importante Importante Poco importante Nada importante
Precio
Tamaño
Diseño

CONFORT - LINE
Comodidad
Calidad
Funcionalidad
5.- ¿Le suena interesante del producto innovador (sofá multifuncional)?
SI ( ) NO ( )
6.- ¿Qué le parece el precio del producto (s/.150.00)?
a) Económico
b) Calidad precio satisfactorio
c) Calidad precio casi satisfactorio
7.-Recomendaría el producto
SI ( ) NO ( ) TALVEZ ( )
DESCRIPCIONDELOS RESULTADOS
PREGUNTA N° 1
Estadísticos
¿Utiliza actualmente un sofá en su hogar?
N
Válidos 366
Perdidos 0
¿Utiliza actualmente un sofá en su hogar?
Frecuenci
a
Porcentaj
e
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
Válidos
si 323 88,3 88,3 88,3
no 43 11,7 11,7 100,0
Total 366 100,0 100,0

CONFORT - LINE
En este cuadro estadístico podemos observar que la muestra, en su mayoría con un
total de cuenta 88.3 % con un mueble en su hogar y un 11.7% no.
PREGUNTA N° 2
Estadísticos
¿Cuál es el grado de satisfacción, que
su producto actual le brinda (sillón)?
N
Válidos 366
Perdidos 0
¿Cuál es el grado de satisfacción, que su producto actual le brinda (sillón)?
Frecuencia Porcentaje Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
Válidos
Muy malo 32 8,7 8,7 8,7
Malo 94 25,7 25,7 34,4
Regular 124 33,9 33,9 68,3
Bueno 74 20,2 20,2 88,5
Muy bueno 31 8,5 8,5 97,0
Excelente 11 3,0 3,0 100,0
Total 366 100,0 100,0

CONFORT - LINE
A la mayoría de las personas su mueble actual solo logra una satisfacción regular y en
algunos no logra satisfacer a sus usuarios.

CONFORT - LINE
PREGUNTA 3
Estadísticos
¿Cómo
valora las
característic
as a la hora
de
comprar?
¿Cómo
valora las
característic
as a la hora
de
comprar?
¿Cómo
valora las
característic
as a la hora
de
comprar?
¿Cómo
valora las
característic
as a la hora
de
comprar?
¿Cómo
valora las
característic
as a la hora
de
comprar?
¿Cómo
valora las
característic
as a la hora
de
comprar?
N
Válidos 366 366 366 366 366 366
Perdido
s
0 0 0 0 0 0
¿Cómo valora las características a la hora de comprar?
Frecuenci
a
Porcentaj
e
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
Válidos
Muy importante 75 20,5 20,5 20,5
Importante 135 36,9 36,9 57,4
Poco
importante
136 37,2 37,2 94,5
Nada
importante
10 2,7 2,7 97,3
22 10 2,7 2,7 100,0
Total 366 100,0 100,0
PREGUNTA 4

CONFORT - LINE
¿Le parece interesante el producto nuevo e innovador (sillon
multifuncional)?
Frecuenci
a
Porcentaj
e
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
Válidos
Si 335 91,5 91,5 91,5
No 31 8,5 8,5 100,0
Total 366 100,0 100,0
A la mayoría de las personas encuestadas les parece interesante el mueble
multifuncional por la cantidad de característica que tiene.
PREGUNTA 5
¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por este producto innovador?
Frecuenci
a
Porcentaj
e
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
Válidos
650 52 14,2 14,2 14,2
550 197 53,8 53,8 68,0
700 106 29,0 29,0 97,0
22 11 3,0 3,0 100,0
Total 366 100,0 100,0

CONFORT - LINE
PREGUNTA 6
¿Ud. recomendaría el producto?
Frecuenci
a
Porcentaj
e
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
Válidos
Si 230 62,8 62,8 62,8
No 42 11,5 11,5 74,3
Talvez 94 25,7 25,7 100,0
Total 366 100,0 100,0

CONFORT - LINE
La mayoría de las personas encuestadas recomendaría el producto por la
característica que tiene y el espacio que ahorra, por sus características que tiene.
2.2.3. ESTIMACION DE MERCADO
El mercado potencial nos ayudara a cuantificar la demanda para nuestro
proyecto, páralo cual tenemos que realizar la segmentación de mercado que
consiste en dividir el mercado total en función a criterios demográficos,
conductuales y otros cualificadores con el objeto de filtrar en forma coherente
desde el universo hasta la población a estudiarse.
Es una parte del mercado potencial y está formado por el conjunto de
consumidores que tiene además de la necesidad, la intención de comprar el
bien o servicio que ofrece el proyecto. Este es definido a través del resultado
de la encuesta concluyente.
Una vez concluida la segmentación y el levantamiento, análisis de la encuesta;
se tendrá que cuantificar nuestro mercado objetivo para lo cual es necesario
cuantificar tres mercados de crucial para el proyecto.
2.2.2.3.1 DESCRIPCION DE LOS MERCADOS
La cantidad de personas fue hallada a través del proceso de
segmentación, en la cual nos dio como resultado 28 214 personas
de los distritos de el Tambo, Huancayo y Chilca como resultado
potencial.
El mercado disponible fue hallado gracias la pregunta 6 de la
encuesta concluyente, donde se obtiene que el 91.5% de las
personas encuestadas comprarían el producto, con el
porcentaje se obtuvo como mercado disponible a 23 418
personas.

CONFORT - LINE
Nuestro mercado objetivo se obtuvo de la multiplicación de
nuestro mercado disponible por el 10% de experiencia empírica,
como resultado se obtuvo 2342 personas.
2.2.2.2.2 DEMANDA E INGRESOS PROYECTADOS
ITEMS RE
F.
UNIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Proyección (TC) 1.10% % % % % %
Demanda
Potencial
IN
EI
10,794 11,873 13,061 14,367 15,803 17,384
Demanda
Disponible
% 27.78% 3,298 3,628 3,991 4,390 4,829
Demanda
Objetiva
% 10% 330 363 399 439 483
Frecuencia de
compra o visita
Nº De
Veces
1 1 1 1 1
Unidades
Adquiridas por
compra o visita
unidades 1 1 1 1 1
Unidades
estimadas
unidades 330 363 399 439 483
Valor de venta S/. 1300 1300 1300 1300 1300
Ingresos
Estimados
Nuevos
Soles
428,795.
97
471,675.
56
518,843.
12
570,727.
43
627,800.
18
2.3. ANALISIS DE LA COMERCIALIZACION
2.3.1 PLAZA
El sillón será distribuido desde la planta de producción que está
ubicado en “Av. Ferrocarril y Parra del Riego”
Tendremos un canal de distribución directa, puesto que nuestro punto
de venta será el Centro Comercial Astoria Plaza y distribuido en un
pequeño camión que transporte nuestros sillones, entre 4 a 6, a nuestro
punto de venta.
2.3.2 PROMOCION
Es importante dar a conocer nuestro trato al cliente y lo bien
preparados que estará la persona quien atenderá en la venta del
producto.
Seriedad y responsabilidad en el servicio brindado
Asociación de las personas con relajación, comodidad y belleza con
nuestra marca
Asesoramiento en el transcurso de la elección del mueble.
2.3.3 SLOGAN

CONFORT - LINE
Nuestro logo tiene una frase que da a conocer a nuestros clientes el
siguiente mensaje: “comodidad, placer y belleza complementado tu
vida”
2.3.4 PRODUCTO
Sillón multifuncional es un producto de calidad, cómodo, estético, ahorra
espacio y multiusos para tus momentos de relajación en tu vivienda.
Precio.-
El precio será 700 soles, pero este mismo tendrá descuentos y
promociones de venta.
MADERA
Las características de la madera varían según la especie del árbol
origen e incluso dentro de la misma especie por las condiciones del
lugar de crecimiento. Aun así hay algunas características cualitativas
comunes a casi todas las maderas.
La madera es un material anisótropo en muchas de sus características,
por ejemplo en su resistencia o elasticidad.
Si al eje coincidente con la longitud del tronco le nombramos como axial
y al eje que pasa por el centro del tronco (médula vegetal) y sale
perpendicular a la corteza le llamamos transversal, podemos decir que
la resistencia de la madera en el eje axial es de 20 a 200 veces mayor
que en el eje transversal.
La madera es un material ortótropo ya que su elasticidad depende de la
dirección de deformación.
Tiene un comportamiento higroscópico, pudiendo absorber humedad
tanto del ambiente como en caso de inmersión en agua, si bien de
forma y en cantidades distintas.
La polaridad de la madera le hace afín con otros productos polares
como agua, barnices, pegamentos con base de agua, etc.
CUERO
La palabra cuero proviene del latín curium (piel de los animales,
curtida), es decir se trata de la piel tratada mediante curtido. El cuero,
en definitiva, proviene de una capa de tejido que recubre a los animales
y que tiene propiedades de resistencia y flexibilidad bastante apropiadas
para su posterior manipulación.

CONFORT - LINE
La capa de piel es separada del cuerpo de los animales muertos, se
elimina el pelo o la lana, salvo en los casos en que se quiera conservar
esta cobertura pilosa en el resultado final y posteriormente es sometida
a un proceso de curtido. El cuero se emplea como material primario
para otras elaboraciones.
Toda la piel tiene que sufrir un proceso de curtido para que no se pudra
y conserve la flexibilidad. Las sustancias que se le aplican para
conseguir ese efecto condicionan el resultado final.
Hay que tener en cuenta que en estos procedimientos a menudo se
mezclan los distintos elementos curtientes para obtener un producto
final intermedio.
No tiene ningún tratamiento químico para su conservación, solamente
se descarna la piel, se la lava y se la estira mientras se seca. Es rígido y
quebradizo, y principalmente se utiliza para la fabricación de tambores
tradicionales, cordeles o juguetes para perro. Un uso tradicional era el
empleo de pieles enteras de cabras o conejos, incluso más raramente
vacunos, en la fabricación de alfombras. Secando simplemente la piel
sobre una superficie lisa, se dejaba luego sobre el suelo con el pelo
hacia la parte superior.
El resultado es un cuero suave y de color marrón; el tono varía
dependiendo de la mezcla de ingredientes empleada en el curtido y del
color original de la piel. El tanino se oxida con el aire y la luz, por lo que
un cuero curtido con materias vegetales irá oscureciéndose con el
tiempo de forma similar a una pieza de madera, solo que más
rápidamente. Esto, que puede dar una bonita pátina a algunos objetos
de cuero, puede arruinar el teñido en otros. Este tipo de cuero no es
estable en el agua, tiende a decolorarse, y si se empapa y se deja luego
secar se endurece y se vuelve más áspero y duro. Sometido a alta
temperatura, las fibras de colágeno se contraen, se endurece
drásticamente y se vuelve rígido y quebradizo. Actualmente ese tipo de
curtiduría se destina principalmente a talabartería, cuero para artesanía
y como pre-curtido en la curtación por cromo.
2.3.5. PROMOCION DE VENTA
Descuento por la compra de 2 sillones
 Estrategias de promoción:
 Radio, TV
 Volantes
 Redes sociales
2.3.6. PRECIO

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el precio del producto es de 1300 soles.
CICLO DE VIDADEL PRODUCTO
CICLO DE VIDADEL PROYECTO: "CONFORT - LINE"
PRODUCTO Nuestros sillones
son únicos y cada
uno tiene un
diseño diferente a
gusto de nuestros
clientes es por eso
que cambiara la
venta y fabricación
de sillones en la
ciudad de
Huancayo, porque
cada uno de los
muebles tiene
múltiples funciones
para satisfacer las
necesidades tanto
de espacio,
integración y
relajación.
Nuestros sillones
son únicos y cada
uno tiene un
diseño diferente a
gusto de nuestros
clientes es por eso
que cambiara la
de sillones en la
ciudad de
Huancayo, porque
cada uno de los
muebles tiene
para satisfacer las
necesidades tanto
de espacio,
integración y
relajación.
Nuestros sillones
son únicos y cada
uno tiene un
diseño diferente a
gusto de nuestros
clientes es por eso
que cambiara la
de sillones en la
ciudad de
Huancayo, porque
cada uno de los
muebles tiene
para satisfacer las
necesidades tanto
de espacio,
integración y
relajación.
Nuestros sillones
son únicos y cada
uno tiene un
diseño diferente a
gusto de nuestros
clientes es por eso
que cambiara la
de sillones en la
ciudad de
Huancayo, porque
cada uno de los
muebles tiene
para satisfacer las
necesidades tanto
de espacio,
integración y
relajación.
PRECIO Con diseños de
S/.780.00
Con diseños de
S/.780.00
Con diseños de
S/.780.00
Con diseños de
S/.780.00
PROMOCION Anuncios en
periódicos,
páginas web
(redes sociales),
volantes.
Ventas online y
para la elaboración
se hacen diseños
personalizados.
Realizar ofertas de
los productos.
Auspiciar en
algunas
promociones.
PLAZA Huancayo Huancayo Huancayo Huancayo
ETAPAS INTRODUCCION CRECIMIENTO MADUREZ DECLINACION
ESTRATEGIA DIFERENCIACION DIFERENCIACION DIFERENCIACION DIFERENCIACION
PERIODO 1-2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO

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CONFORT - LINE
3. ESTUDIO TECNICO- OPERATIVO
3.1. FICHA TECNICA DEL PRODUCTO
DESCRIPCION
Son únicos y cada uno tiene un diseño
diferente a gusto de nuestros clientes es por
eso que cambiara la venta y fabricación de
sillones en la ciudad de Huancayo, porque
cada uno de los muebles tiene múltiples
funciones para satisfacer las necesidades
tanto de espacio, integración y relajación
DISEÑOS Y COLOR: Todos y cada uno de los muebles es diseñado de acuerdo al gusto
del cliente.
ESPECIFICACIONES:
 Plantear integración con la vivienda mediante la combinación de los
colores de nuestro mueble.
 El diseño del sillón será acorde al ambiente y diseño de cada vivienda.
 Presenta 4 funciones a parte de cumplir la función principal que es la
de sofá, que son:
 Mesa para soporte de laptops, recipientes, etc.
 Porta Tablet para videojuegos, videos, música, y aplicaciones
de entretenimiento.
 Cama reclinable con movimientos vibratorios.
 Cada sofá tendrá un diseño único y exclusivo.

CONFORT - LINE
3.2. PROCESO DE PRODUCCION

CONFORT - LINE
3.3. LOCALIZACION
+
3.3.1. MACROLOCALIZACION
Huancayo -tambo -chilca
1.7.1. MICROLOCALIZACION

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Dirección: Calle Real – Ica
3.3.2. DISTRIBUCION DE PLANTA Y DIMENSIONES

CONFORT - LINE
3.4. REQUERIMIENTOS
3.4.2. REQUERIMIENTOS DE RRHH
GERENTE GENERAL
001
FUNCIONES ESPECIFICAS
1.- Representar a todos los socios en reuniones de relevante importancia.
2.- Verificar documentación relacionada con licencias, permisos, vacaciones.
3.- Establecer el control de obligaciones y deberes laborales del personal.
4.- Responsable directo por él logra de las metas que la organización se ha trazado.
REQUISITOS MINIMOS
 Título profesional en Administración de Empresa.
 Experiencia en el manejo de personal y comunicación con los clientes.
 Experiencia en empresas de producción y comercialización.

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 Experiencia mínima de dos años.
Elaboración propia – Huancayo Junio 2015
SECRETARIA 002
FUNCIONES GENERALES
Es la encargada de servir como órgano de apoyo a la gerencia y empresa con la
finalidad de agilizar, el control de archivos de la empresa.
1.- Recepcionar y registrar la documentación y correspondencia que ingresa a la
empresa.
2.- Llevar registros de cargos de la correspondencia y documentación recibida,
emitida y tramitada.
3.- Concretar reuniones y preparar documentación de expedientes.
REQUISITOS MINIMOS
 Formación universitaria concluida, título profesional, experiencia comprobada
y adicionalmente especialización en material relacionadas con la profesión y
funciones del puesto.
CONTADOR
CONTADOR 003
1.- Realizar reportes contables.
2.- Elaborar estados financieros.
3.- Entregar informes periódicos.
4.- Presentar libros contables.
5.- Análisis financiero de la Empresa.
6.- Asesoramiento contable en el momento a que disponga la gerencia.
REQUISITOS MINIMOS
 Formación universitaria concluida, título profesional, experiencia comprobada
y adicionalmente especialización en material relacionadas con la profesión y
funciones del puesto.

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REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
PUESTO Cantidad Estudios
SUELDO
MES
SUELDO
TOTAL MES
SUELDO
AÑO
GRATIF. ESSALUD
CTO.EMPLE
ADOR X
AÑO
CTO.
MES
GERENTE 1 UNIV. S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
S/.
12,000.00
S/.
2,000.00 S/. 1,080.00 S/. 15,080.00
S/.
1,256.67
CONTADOR 1 UNIV. S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
S/.
12,000.00
S/.
2,000.00 S/. 1,080.00 S/. 15,080.00
S/.
1,256.67
S/. 30,160.00
S/.
2,513.33
3.4.3. REQUERIMIENTOS DE MATERIALES
ITEM UNIDAD CARACTERISTICAS PROVEEDORES
CANTIDAD
REQ.
UNIDAD
DE
MEDIDA
PRECIO
POR
UNIDAD
S/.
CTO.
TOTAL S/.
Madera 4
Venta de madera cedro
4 ml
S/.
190.00 S/. 760.00
Madera 4
Venta de madera eucalipto y montaña
4 ml
S/.
200.00 S/. 800.00
Madera 2
Madera prensada - eucalipto - artículo
de madera 2 ml S/. 90.00 S/. 180.00
Motor 12 Motor vibratorio 12 und
S/.
200.00 S/. 2,400.00
Tela 36 Revestimiento de sillones 36 m2
S/.
100.00 S/. 3,600.00
Relleno 30 Relleno de sillones 30 und S/. 40.00 S/. 1,200.00
Mesa 12 Mesa porta laptop 12 und S/. 70.00 S/. 840.00
S/. 9,780.00
3.4.4. REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS
TIPO DE EQUIPO PROVEEDOR CANT. PRECIO PRECIO
ESPACIO REQUERIDO UNITARIO TOTAL
PRODUCCION
MAQ. COCER
REPRESENTACIONES
HUANCAYO
4 1000 4000
REMALLADORA
REPRESENTACIONES
HUANCAYO
2 2000 4000
TIJERAS COKI 10 5 50
MESA CORTADORA PROMART 1 5000 5000
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA
DIRECTA
PRODUCTOS CTO.UNITARIO AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
PRODUCTO 268822.09 295704.30 325274.73 19500.00 21000.00
TOTAL S/. 268,822 S/. 295,704 S/. 325,275 S/. 19,500 S/. 21,000

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CEPILLO PROMART 1 2500 2500
TALADRO PROMART 1 899 899
ATORNILLADOR PROMART 1 529 529
SET DE
DESARMADORES
PROMART 2 60 120
PERNOS PROMART 46 20 920
16 978

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4. ESTUDIO ADMINISTRATIVO / LEGAL / ORGANIZACIONAL
4.1. TIPO DE EMPRESA
SAC
La denominación adoptada debe incluir la indicación: “Sociedad
Anónima Cerrada” o estar acompañada de su abreviatura “S.A.C.”.
CARACTERÍSTICAS
 Es la alternativa ideal para empresas familiares.
 El número de accionistas no puede ser menor de dos y como
máximo tendrá 20 accionistas.
 Se impone el derecho de adquisición preferente por los socios,
salvo que el estatuto disponga lo contrario.
 Se constituye por los fundadores al momento de otorgarse la
escritura pública que contiene el pacto social y el estatuto, en
cuyo caso suscriben íntegramente las acciones.
 El Capital Social está representado por acciones nominativas y
se conforma con los aportes (en bienes y/o en efectivo) de los
socios, quienes no responden personalmente por las deudas
sociales.
 Es una persona jurídica de Responsabilidad Limitada.
 No puede inscribir sus acciones en el Registro Público del
Mercado de Valores.
 Predomina el elemento personal, dentro de un esquema de
sociedad de capitales.
 Surge como reemplazo de la Sociedad Comercial de
Responsabilidad Limitada – S.R.L. que aún se mantiene.
ÓRGANOS DE LAEMPRESA
JUNTAGENERAL DE ACCIONISTAS
 Es el órgano supremo de la sociedad. Está integrada por el total
de socios que conforman la empresa.
GERENTE
 Es la persona en quien recae la representación legal y de
gestión de la sociedad. El Gerente convoca a la junta de
accionistas.
SUB-GERENTE
 Reemplaza al Gerente en caso de ausencia.

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DIRECTORIO
 El nombramiento de un Directorio por la Junta es facultativo (no
es obligatorio).
4.2. ORGANIGRAMA
4.3. FILOSOFÍA EMPRESARIAL
4.3.1. MISIÓN
Esta permanentemente innovando estando a la vanguardia de las
nuevas tendencias, el desarrollo integral de la firma y el bienestar de su
talento humano, para obtener vivencias con resultados de progreso
rentable y contribuir al desarrollo social individual, y colectivo del
ciudadano Peruano ofreciendo a nuestros clientes muebles para el hogar,
con características que cuidan tanto los aspectos estéticos como
funcionales a precios competitivos, en un entorno de excelencia
operativa. Procurando siempre que nuestras actividades permitan el
desarrollo y la satisfacción del capital humano. Esta misión la logramos
trabajando en equipo, mejorando y midiendo nuestros procesos.
4.3.2. VISIÓN
Lograr consolidarnos como la empresa más importante en la fabricación y
comercialización de muebles, reconocidos por nuestra experiencia,
vocación, diseños y estabilidad a través de un equipo altamente
capacitado, haciendo uso de la más moderna tecnología a nuestro
alcance, generando empleo, crecimiento y desarrollo sostenible a nivel
nacional.
4.3.3. VALORES CORPORATIVOS
 Conducción Clara

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Actuamos en concordancia plena con lo que establecimos.
 Compromiso y Responsabilidad
Aceptamos el rol que nos toca y nos dedicamos a pleno a ello.
 Trabajo en equipo
El éxito de nuestra organización lo construimos juntos.
 Productividad
Mientras más eficientes y eficaces somos en la utilización de los
recursos, tanto más productivos y competitivos podemos ser.
 Aprendizaje
Creemos en la mejora continua nutrida con la experiencia diaria.
 Superación
Tenemos el compromiso de mejorar cada día lo que hacemos.
4.4. REGIMEN TRIBUTARIO
Régimen General (RG):
Este es un régimen tributario que comprende a las personas naturales y
jurídicas que generan rentas de tercera categoría (por ejemplo, utilidades a
fin de año).
A este régimen tributario se pueden acoger todo tipo de empresas de
cualquier volumen o tamaño. Asimismo, pueden inscribirse las pequeñas
empresas conducidas por Personas Naturales o por Personas Jurídicas.
Las MYPE pueden elegir esta opción desde el inicio de sus actividades
económicas.
Requisitos:
Si eres un contribuyente que proviene del Nuevo Régimen Único
Simplificado (NRUS) o del Régimen Especial del Impuesto a la Renta
(RER) puedes trasladarte al Régimen General (RG) en cualquier momento
del año. Para ello, debes presentar la declaración de pago correspondiente
al mes en el que te incorporas utilizando el PDT N° 621 o el Formulario N°
119, según corresponda.

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5. ESTUDIO ECONOMICO
5.1. INVERSIÓN, DEPRECIACIÓN, AMORTIZACION
1. REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS (C.V.U.)
( para una
docena )
ITEM UNIDAD CARACTERISTICAS
PROVEEDORE
S
CANTIDAD
REQ.
UNIDAD
DE
MEDIDA
PRECIO
POR
UNIDAD S/.
CTO.
TOTAL
S/.
Madera 4
Venta de madera cedro
4 ml S/. 190.00
S/.
760.00
Madera 4
Venta de madera eucalipto y montaña
4 ml S/. 200.00
S/.
800.00
Madera 2
Madera prensada - eucalipto - articulo
de madera 2 ml S/. 90.00
S/.
180.00
Motor 12 Motor vibratorio 12 und S/. 200.00
S/.
2,400.00
Tela 36 Revestimiento de sillones 36 m2 S/. 100.00
S/.
3,600.00
Relleno 30 Relleno de sillones 30 und S/. 40.00
S/.
1,200.00
Mesa 12 Mesa porta laptop 12 und S/. 70.00
S/.
840.00
S/.
9,780.00
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA CTO. UNIT.
PRODUCTOS CTO.UNITARIO AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
S/. 815.000
PRODUCTO 268822.09 295704.30 325274.73 19500.00 21000.00
TOTAL S/. 268,822 S/. 295,704 S/. 325,275 S/. 19,500 S/. 21,000

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2.REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
CTO.EMPLEA
DOR X AÑO
CTO.
PROM.
MES
PUESTO Cantidad Estudios SUELDO MES
SUELDO
TOTAL MES
SUELDO
AÑO
GRATIFIC
AC.
ESSALU
D AÑO S/. 12,128.00
S/.
1,010.67
Carpintero 1 Técnico S/. 800.00 S/. 800.00
S/.
9,600.00 S/. 800.00
S/.
1,728.00 S/. 11,478.00
S/.
956.50
Asistente de
carpintería 1 Técnico S/. 750.00 S/. 750.00
S/.
9,000.00 S/. 750.00
S/.
1,728.00 S/. 24,128.00
S/.
2,010.67
Costurero 2 Técnico S/. 800.00 S/. 1,600.00
S/.
19,200.00 S/. 3,200.00
S/.
1,728.00 S/. 12,128.00
S/.
1,010.67
Técnico eléctrico 1 Técnico S/. 800.00 S/. 800.00
S/.
9,600.00 S/. 800.00
S/.
1,728.00 S/. 59,862.00
S/.
4,988.50
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
ITEM AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
MOD S/. 59,862.00 S/. 59,981.72 S/. 60,101.69 S/. 24,273.00
S/.
24,321.00
3.REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA
CTO.EMPLEA
DOR X AÑO
CTO
PROM.
MES
PUESTO Cantidad Estudios SUELDO MES
SUELDO
TOTAL MES
SUELDO
AÑO
GRATIFIC
AC.
ESSALU
D AÑO S/. 11,310.00
S/.
942.50
VIGILANTE 1 SECUNDARIA S/. 750.00 S/. 750.00
S/.
9,000.00 S/. 1,500.00
S/.
810.00
S/. 11,310.00
S/.
942.50
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA
ITEM AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
MOI S/. 11,310.00 S/. 11,332.62 S/. 11,355.29 S/. 11,377.99
S/.
11,400.75

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4. DEPRECIACION
TIPODE EQUIPO PRECIO TIPODE TASA AÑO01 AÑO02 AÑO03 AÑO04 AÑO05
ESPACIO REQUERIDO TOTAL ACTIVO
AREA
ADMINISTRATI
VA
PC 7000 MAQ Y EQUIPO 20% 1400 1400 1400 1400 1400
ESCRITORIO 1000
MUEBLE Y
ENSERES 10% 100 100 100 100 100
IMPRESORA 700 MAQ Y EQUIPO 20% 140 140 140 140 140
ARCHIVERO 800
MUEBLE Y
ENSERES 20% 160 160 160 160 160
SOFA 2400 MUEBLE 20% 480 480 480 480 480
PRODUCCION
MAQ. COCER 4000 MAQ Y EQUIPO 20% 800 800 800 800 800
REMALLADORA 4000 MAQ Y EQUIPO 20% 400 400 400 400 400
TIJERAS 50
HERRAMIENTA
S 10% 5 5 5 5 5
MESA CORTADORA 5000 MAQ Y EQUIPO 10% 500 500 500 500 500
CEPILLO 2500 MAQ Y EQUIPO 10% 250 250 250 250 250
TALADRO 899 MAQ Y EQUIPO 10% 89.9 89.9 89.9 89.9 89.9
ATORNILLADOR 529 MAQ Y EQUIPO 10% 52.9 52.9 52.9 52.9 52.9
SET DE
DESARMADORES
120
HERRAMIENTA
S 10% 12 12 12 12 12
PERNOS 920
HERRAMIENTA
S 10% 92 92 92 92 92
ALMACEN
LAP TOP 3000 MAQ Y EQUIPO 10% 300 300 300 300 300
ESTANTES 900 MAQ Y EQUIPO 10% 90 90 90 90 90
INFRAESTRUCT
URA
MODIFICACIONES 5000 INVERSION 20% 1000 1000 1000 1000 1000
AMBIENTACION 1000 INVERSION 20% 200 200 200 200 200
39818 6071.8
6071.
8
6071.8 6071.8 6071.8

CONFORT - LINE
4.4. COSTOS FIJOS Y VARIABLES POR MES Y AÑO
1. PRESUPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS
ITEM AÑO 0 AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
CTO. DE MATERIA PRIMA S/. 268,822.09 S/. 295,704.30 S/. 325,274.73 S/. 19,500.00 S/. 21,000.00
CTO. MANO DE OBRA DIRECTA S/. 59,862.00 S/. 59,981.72 S/. 60,101.69 S/. 24,273.00 S/. 24,321.00
CTO. MANO DE OBRA INDIRECTA S/. 11,310.00 S/. 11,332.62 S/. 11,355.29 S/. 11,377.99 S/. 11,400.75
COSTOS INDIRECTOS DE FAB. S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
GASTOS DE ADMINISTRATIVOS S/. 47,200.00 S/. 48,460.41 S/. 48,557.63 S/. 48,654.41 S/. 48,751.64
GASTOS DE VTAS. S/. 5,400.00 S/. 1,803.60 S/. 1,807.20 S/. 1,810.81 S/. 1,814.43
CTO. TOTAL DESEMBOLSO S/. 392,594.09 S/. 417,282.65 S/. 447,096.53 S/. 105,616.21 S/. 107,287.82
REQUERIMIENTO K DE W MES S/. 32,716.17 S/. 34,773.55 S/. 37,258.04 S/. 8,801.35 S/. 8,940.65
INVERSION EN CAPITAL DE
TRABAJO
S/. 32,716.17
RECUP. DE CAPITAL DE TRABAJO

CONFORT - LINE
5.3 PROYECCION DE VENTAS MES Y AÑO
AÑO 01
En unidades Mes
Visitas mensuales
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
PRODUCTO 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 330
En Soles Mes
Producto
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
PRODUCTO 35,733 35,733 35,733 35,733 35,733 35,733 35,733 35,733 35,733 35,733 35,733 35,733 428,796
AÑO 02
En unidades Mes
Visitas mensuales
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
PRODUCTO 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 363
En Soles Mes
Producto
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
PRODUCTO 1 39,306 39,306 39,306 39,306 39,306 39,306 39,306 39,306 39,306 39,306 39,306 39,306 471,676
AÑO 03
En unidades Mes
Visitas mensuales
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
PRODUCTO 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 399
En Soles Mes
Producto
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
PRODUCTO 1 43,237 43,237 43,237 43,237 43,237 43,237 43,237 43,237 43,237 43,237 43,237 43,237 518,843
AÑO 04
En unidades Mes

CONFORT - LINE
Visitas mensuales
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
PRODUCTO 37 37 37 37 37 37 37 37 37 37 37 37 439
En Soles Mes
Producto
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
PRODUCTO 1 47,561 47,561 47,561 47,561 47,561 47,561 47,561 47,561 47,561 47,561 47,561 47,561 570,727
AÑO 05
En unidades Mes
Visitas mensuales
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
PRODUCTO 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 483
En Soles Mes
Producto
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
PRODUCTO 1 52,317 52,317 52,317 52,317 52,317 52,317 52,317 52,317 52,317 52,317 52,317 52,317 627,800
5.4. PUNTO DE EQUILIBRIO
15.PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIO PRODUCTO
PRECIO DE VENTA S/. 1,300.00
COSTO VARIABLE UNITARIO S/. 815.00
MARGEN DE CONTRIBUCION S/. 485.00
COSTOS FIJOS TOTALES S/. 51,822.78
PUNTO DE EQUILIBRIOEN UNIDADES 107
PUNTO DE EQUILIBRIO EN SOLES S/. 138,906.43

CONFORT - LINE
5.5. FLUJO ECONOMICO
FLUJO DE CAJA
ITEMS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
INGRESOS POR VENTAS S/. 428,795.97 S/. 471,675.56 S/. 518,843.12 S/. 570,727.43 S/. 627,800.18
TOTAL INGRESOS S/. 428,795.97 S/. 471,675.56 S/. 518,843.12 S/. 570,727.43 S/. 627,800.18
EGRESOS
MATERIA PRIMA DIRECTA S/. 268,822.09 S/. 295,704.30 S/. 325,274.73 S/. 19,500.00 S/. 21,000.00
MANO DE OBRA DIRECTA S/. 59,862.00 S/. 59,981.72 S/. 60,101.69 S/. 24,273.00 S/. 24,321.00
MANO DE OBRA INDIRECTA S/. 11,310.00 S/. 11,332.62 S/. 11,355.29 S/. 11,377.99 S/. 11,400.75
COSTOS INDIRECTOS DE
FAB. S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
SUB TOTAL DE EGRESOS S/. 339,994.09 S/. 367,018.64 S/. 396,731.70 S/. 55,150.99 S/. 56,721.75
GASTOS DE VENTA S/. 5,400.00 S/. 1,803.60 S/. 1,807.20 S/. 1,810.81 S/. 1,814.43
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 47,200.00 S/. 48,460.41 S/. 48,557.63 S/. 48,654.41 S/. 48,751.64
DEPRECIACION S/. 6,071.80 S/. 6,071.80 S/. 6,071.80 S/. 6,071.80 S/. 6,071.80
AMORTIZACION DE
INTANGIBLES S/. 369.05 S/. 369.05 S/. 369.05 S/. 369.05 S/. 369.05
SUB TOTAL DE EGRESOS S/. 59,040.85 S/. 56,704.86 S/. 56,805.68 S/. 56,906.07 S/. 57,006.92
TOTAL DE EGRESOS S/. 399,034.93 S/. 423,723.50 S/. 453,537.38 S/. 112,057.06 S/. 113,728.67
UTILIDAD ANTES DE IMP. S/. 29,761.04 S/. 47,952.07 S/. 65,305.74 S/. 458,670.38 S/. 514,071.51
IMPUESTO A LA RENTA
(28%) S/. 8,333.09 S/. 13,426.58 S/. 18,285.61 S/. 128,427.71 S/. 143,940.02

CONFORT - LINE
UTILIDAD DESPUES DE IMP. S/. 21,427.95 S/. 34,525.49 S/. 47,020.13 S/. 330,242.67 S/. 370,131.49
UTILIDAD NETA S/. 21,427.95 S/. 34,525.49 S/. 47,020.13 S/. 330,242.67 S/. 370,131.49
(+) DEPRECIACION S/. 6,071.80 S/. 6,071.80 S/. 6,071.80 S/. 6,071.80 S/. 6,071.80
(+) AMORTIZACION DE
INTANG. S/. 369.05 S/. 369.05 S/. 369.05 S/. 369.05 S/. 369.05
(-) INVERSION DEL
PROYECTO
S/.
76,224.62
FLUJO DE CAJA
ECONOMICO
-S/.
76,224.62 S/. 27,868.79 S/. 40,966.33 S/. 53,460.98 S/. 336,683.52 S/. 376,572.33
(+) PRESTAMO
S/.
30,000.00
(-) AMORTIZACION S/. 4,161.80 S/. 5,886.95 S/. 8,286.54 S/. 11,664.71 S/. 0.00
(-) INTERESES S/. 9,639.98 S/. 7,945.09 S/. 5,587.60 S/. 2,269.58 S/. 0.00
(-) SEGURO DE
DESGRAVAMEN S/. 172.10 S/. 141.84 S/. 99.74 S/. 40.50 S/. 0.00
(+) ESTUDIO
FLUJO DE CAJA
FINANCIERO
-S/.
46,224.62 S/. 13,894.91 S/. 26,992.45 S/. 39,487.10 S/. 322,708.73 S/. 376,572.33

CONFORT - LINE
5.6. VANE
INDICADORES ECONOMICOS - FINANCIEROS
INDICADOR ECONOMICO
VALORACTUAL NETO ( VANE) S/.173,971.24
TASA INTERNA DE RETORNO (TIRE) 89%
BENEFICIO/ COSTO( B/C) 3.28
5.7. TIR
INDICADORES ECONOMICOS - FINANCIEROS
INDICADOR FINANCIERO
VALORACTUAL NETO ( VANF) S/.176,065.86
TASA INTERNA DE RETORNO (TIRF) 105%
BENEFICIO/ COSTO( B/C) 4.81

CONFORT - LINE
10. MAPEO CANVAS

CONFORT - LINE
CONCLUSIONES
Una vez que ya se han analizado por separado los distintos aspectos de la empresa y
su organización, es el momento de sacar conclusiones y valorar el proyecto de forma
más general. Hay que tener en cuenta que por bien o mal que parezca que van a
funcionar las distintas áreas de la empresa, lo que realmente es importante es el
comportamiento de todas ellas en conjunto, y cómo revierten en la empresa.
En primer lugar, creo que el estudio del entorno de la empresa, ha sido un punto muy
importante a la hora de plantear los distintos objetivos y estrategias. En especial el
análisis de las 5 fuerzas de Porter, ya que tratándose de una empresa de reciente
creación, cobra mayor relevancia si cabe tener un buen entendimiento del
funcionamiento del mercado, de las barreras de entrada y de los demás factores que
afectan especialmente a empresas como la nuestra, que tratan de introducirse y
hacerse hueco en un mercado ya existente. Creo que este estudio está bastante bien
realizado, y arroja claridad en uno de los puntos más importantes de lo que debe ser
un buen plan de empresa, en mi opinión.
En empresas de nueva creación sobretodo, este apartado debe estar especialmente
trabajado, puesto que se utiliza para determinar si el mercado escogido permite una
implantación correcta o no de nuestra empresa, y además, puede ayudar a determinar
si el momento es el adecuado para dicho fin. Como se puede comprobar, en nuestro
caso, el mercado no es especialmente hostil hacia la aparición de nuevas empresas, y
además, el momento escogido para penetrar en él parece ser el más adecuado, por lo
que podemos concluir en este sentido, que se dan las condiciones necesarias para
que se lleve a cabo este plan de empresa.
En segundo lugar, encontramos el plan de operaciones, que define de forma clara y
concisa cual será la forma de actuar de la empresa en cada ámbito posible. Una
buena definición de la operativa de la empresa en cada campo garantiza un mejor
funcionamiento de cada una de las secciones, mientras que una mala definición podría
dar lugar a duplicidades en cuanto a funciones o incluso operativa contradictoria que
entorpeciera el normal funcionamiento de la empresa. Por ello, creo que este capítulo
también está muy bien redactado y no deja lugar a dudas respecto a cómo se
comportará la empresa en las distintas áreas. Seguidamente podemos ver el capítulo
de organización y recursos humanos, donde se define cuál será el rol a cumplir por
cada uno de los trabajadores de la empresa, así como las responsabilidades de cada
uno de ellos. Puede verse la estructura organizacional de la empresa, así como la
política a seguir en cuanto a remuneraciones y la contratación. Una buena estructura
interna garantiza unos cimientos seguros en cualquier organización, y en este sentido,
creo que el capítulo está muy bien estructurado para lograr dicho fin.

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SUGERENCIAS
1. Que, se siga investigando día a día los factores que ayuden a que la empresa sea
viable desde el punto de vista económico y que puedan ayudar en futuras inversiones.
2. Que, todos los días donde atienda a nuestros clientes se recolecte la información
necesaria de ellos, para así poder analizar al detalle todos los factores que influyen a
que el cliente prefiera nuestro restaurante
3. Que, se analice todos los movimientos financieros que se realicen en nuestro
restaurante, con el fin del medir la rentabilidad, factibilidad y viabilidad que se dan en
el transcurso de los años.
4. Que, nuestros empleados tengan un buen trato y que su calidad de vida mejore
junto con la empresa.

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