Módulo ii. uf 2 ud2 tema 3 toda

CONTENIDOS
1. ORGANIZACIÓN DE REUNIONES
2. LA NEGOCIACIÓN
3. ORGANIZACIÓN DE EVENTOS
4. EL PROCOLO EMPRESARIAL

CONTENIDOS
3. ORGANIZACIÓN DE EVENTOS
1. OBJETIVOS
2. PRESUPUESTO
3. TIPOS DE EVENTOS ATENDIENDO A SU ÁMBITO
4. INFORME DEL PROYECTO PORMENORIZADO DE
LA ORGANIZACIÓN DEL EVENTO
5. LISTADO DE COMPROBACIONES
6. EL PAPEL DE LA SECRETARIA EL DIA DEL
EVENTO –PREPARAR, COMPROBAR Y ATENDER.
7. CONDICIONES TÉCNICAS REQUERIDAS AL BIEN
O SERVICIO CONTRATADO
8. CONDICIONES ECONÓMICAS REQUERIDAS AL
BIEN O SERVICIO CONTRATADO
9. MEDIOS DE COBRO Y PAGO
10.DOCUMENTOS DE COBRO Y PAGO

1. OBJETIVOS
Protocolo y sus definiciones
El protocolo y sus expertos
Funciones y necesidad del protocolo en la
actualidad
Los objetivos del acto
La filosofía del acto
Personajes clave en la organización de actos
https://www.youtube.com/watch?v=D3WOsJMy0Cs
UNED-PROFESORA PROTOCO UDC

1. OBJETIVOS
Protocolo y sus definiciones
En la página 3.4 encontramos el concepto de
protocolo, lo leemos.

El protocolo y sus expertos
Diferentes funcionarios brindan su experiencia y
definiciones.
Funciones y necesidad del protocolo en la
actualidad
Tiene una función comunicativa y facilita la vida a las personas, sin
olvidar el formalismo y la estética.
Ayuda a evitar la improvisación y el conflicto de formas. No está
para dificultar la convivencia y las relaciones sociales.
Los objetivos del acto
Quien organiza un evento sin fundamentos sólidos, tiende al fracaso.
Objetivos y estructura conceptual previa.
La filosofía del acto
El organizador es el encargado de marcar los fines de su acto. En 3.8
nos presenta un ejemplo.

Personajes clave en la organización de actos
A) El anfitrión: Deberá presidir el evento que convoque, a no ser que
ceda la presidencia, en cuyo caso ocupará el lugar inmediato. El
anfitrión debe estar lo más cerca posible de la autoridad superior
asistente o del invitado de honor.
Los invitados del anfitrión. Los recibe personalmente. Si
son muchos a las principales autoridades o a otras con mismo rango
protocolario. Es recomendable que siempre sea el anfitrión o un directo
representante suyo, el que espere a los invitados. Presentar entre sí a
invitados. Despedir a los invitados.
Otras funciones del anfitrión
Leemos 3.10 sobre otras funciones.

B) El invitado de honor
Se considera invitado de honor a aquella persona que, por alguna
circunstancia considerada por el organizador, tiene un puesto
privilegiado en la ordenación protocolaria del evento. Una persona
con elevado cargo no debe considerarse sistemáticamente invitado de
honor.
Escoger acertadamente al invitado.
Esta figura suele recaer en aquellas personalidades del ámbito
oficial, político, social, cultural…. De carácter nacional o
internacional, que visitan una institución o entidad que favorecen
su desarrollo o simplemente refrandan con su presencia el acto
que se organiza.
Puestos que ocupa el invitado de honor
Ocupará el lugar que la lista de precedencias le otorgue, pudiendo
ostentar la presidencia. Caso contrario, se ubicará en el lugar
oportuno.

C) El patrocinador
Debe disponer de un lugar preferente o para sus
símbolos en función de lo acordado previamente
con éste. Se puede observar, en algunos casos,
que el patrocinador ocupa un lugar en la
presidencia del acto o como invitado relevante.
Todo organizador de un acto que esté
patrocinado debe tener muy en cuenta a la
personalidad o entidad que lo patrocina, para
que ésta no se sienta menospreciada por la
entrega generosa que ha realizado al evento.

2. PRESUPUESTO
Un presupuesto es un documento que traduce los planes
en dinero y constituye una herramienta administrativa y
estratégica fundamental.
Los aspectos principales a tener en cuenta son:
Recursos materiales
Recursos humanos
Fuentes de financiación
Recursos tecnológicos
Material de protocolo: tarjetas, credenciales, etc.
Estructura física
Documentación necesaria
Otros conceptos: dietas, desplazamientos, etc.

3.TIPOS DE EVENTOS ATENDIENDO A SU ÁMBITO
En función de su ámbito:
Congresos
Visita a las instalaciones de una entidad
Inauguraciones
Aniversarios
Entrega de premios
Exhibiciones comerciales o ferias
Junta de Accionistas
Convención interna de la empresa
Firma de acuerdos y convenios
Recepción y cócteles
Ruedas y comunicados de prensaa

4. INFORME DEL PROYECTO PORMENORIZADO
DE LA ORGANIZACIÓN DEL EVENTO
PROYECTO PROTOCOLARIO: Recoge todas las
acciones preparativas anteriores al acto.
INICIO DEL PROYECTO: Una vez conocidos los
primeros datos claves podemos ir esbozando el proyecto
protocolario: hora prevista, lugares deseados, objetivos
y filosofía del acto, invitados, lista de precedencia,
presupuesto disponible, interés en la repercusión
mediática.

ESTRUCTURA RECOMENDADA PARA EL PROYECTO
PROTOCOLARIO: Introducción, planificación y proyecto,
desarrollo del acto y memoria. Vemos 3.72, 3.73, 3.74 y 3.75
Valoración en caliente y valoración en frío.
PROGRAMA DEL ACTO: Secuencias que van a desarrollarse,
quienes participan de ellas, dónde tienen lugar y duración
estimada de cada parte. Vemos 3.77
Cronograma: una popular herramienta gráfica cuyo objetivo es
mostrar el tiempo de dedicación previsto para diferentes tareas o
actividades a lo largo de un tiempo total determinado.
Planimetría: Expresar en un plano los datos organizativos.
Libro de ruta: itinerarios. Solo se usa si se precisan traslado de
altas autoridades y/o personalidades

ELECCIÓN DEL ESCENARIO DEL EVENTO
Según capacidad. Ante nuevos escenarios si no estuviéramos preparados
para llevar a cabo un montaje vanguardista siempre se podrá recurrir a
los asesores de imagen, decoradores, publicistas, etc.
Elementos de la presidencia: carteles nominativos, alfombra, sillas, agua,
megafonía, atril, banderas, reposteros, flores, medios audivisuales,
premios, etc.
EL PROTOCOLO DE LOS INVITADOS
Tendremos una base de datos (o bien iniciamos su confección), evitará
duplicidad de nombres o cargos.
Las invitaciones deben enviarse por el medio más adecuado y con la
antelación suficiente.
Se puede invitar por carta personalizada, tarjetón.
El invitado deberá confirmar S.R.C. donde se indique.
Si el invitado necesita más información se le puede preparar una nota de
protocolo. Vemos 3.87.
Croquis si se realiza fuera de la ciudad o en otra localidad

5.LISTADO DE COMPROBACIONES
Para evitar improvisaciones
6. EL PAPEL DE LA SECRETARIA EL DIA DEL
EVENTO –PREPARAR, COMPROBAR Y
ATENDER
Las funciones serán de acuerdo con las atribuciones
encomendadas y por el carácter de la entidad en la que desarrollen
la actividad protocolaria.
Vemos en 3.89 algunas de las tareas que podrían asignarnos.
Vemos en la 3.91 la documentación esencial para la práctica
protocolaria.

VEMOS PRESENTACIÓN EXCLUSIVA
PARA EVENTOS

CONGRESOS
Precisa más tiempo en su preparación que cualquier otro acto.
Se recomienda formar un comité organizador, dos años antes de la
celebración prevista (Presidente, secretario, tesorero y vocales). Lo
primero en lo que deben trabajar es:
Tema del congreso
Lema
Nombre
Logo
Elección del Operador Profesional de Congresos OPC
Fecha
Lugar
Duración
Ponentes
Promoción inicial: asociaciones, colegios profesionales,
web.
Patrocinio inicial
Reconocimientos oficiales
Exhibición comercial: pequeña muestra de productos.

FASES PREVIAS AL CONGRESO
Objetivos y público objetivo
La secretaría general técnica se delega al Operador Profesional de
Congresos. Funciones de la secretaria. 3-18
Comités: Comité de honor, comité científico.
Programa social y programa de acompañantes
Presupuesto: ingresos y gastos
Diseño e impresión de documentación: papel timbrado, sobres, carteles,
ponencias, invitaciones, diplomas, etc.
Gestiones burocráticas: permisos, audiencias, visados, etc.
Programa preliminar. Vemos 3.21 y 3.22.
Publicidad y convocatoria del congreso: medios periodísticos, revistas
especializadas, web del congreso.
Inscripciones: Tarifas según modalidad de asistencia: Congresista,
acompañante, estudiante.
Protocolo y Sede del congreso: Vemos en la 3.23 su equipamiento.
Alojamiento y traslados: Hoteles de 3 a 5 estrellas. Contratar servicio de
transporte
Acreditación y entrega de documentación: puede ser en el hotel a su llegada
o en la sede del congreso en momentos previos al congreso.
Documentación: Vemos 3.25
Programa y labor protocolaria. Vemos 3.26 y 3.27.
Regalos

http://www.youtube.com/watch?v=ABOpqIDLGsY
http://www.youtube.com/watch?v=-uTMIitiOYk
VER CONGRESO EN CHILE

VISITAS A LAS INSTALACIONES DE UNA ENTIDAD
Clasificación de las visitas: Vemos 3.29
El interés en la visita puede ser por parte del anfitrión o por
parte del visitante. Se envían las cartas de invitación. Se hace
pública una vez concretada.
Tenemos un programa para visitas instituciones. Vemos 3.30
Si se realiza visita a despacho, se utilizarán butacas y no
entorno a una mesa. Posición en las butacas. Vemos 3.32
Si la recepción es a pie de coche, el anfitrión espera en la
puerta del recinto a la llegada del invitado, se acerca para el
primer saludo. El invitado puede hacerse acompañar de
comitiva o sin ella.
http://www.youtube.com/watch?v=xZmq0R2_xQs

INAUGURACIONES
Se realizan para mostrar a la sociedad en general o algún público en
particular, el comienzo de una actividad o servicio.
Vemos el programa en el 3.34
Si queremos una bendición religiosa se realiza al inicio del evento y
debe ser comunicarse al invitado de honor.
Corte de cinta: Si se hace la cinta será del color corporativo de la
entidad. Entregar tijeras en bandeja al invitado.
Descubrimiento de placa: Incluye nombre, cargo, tratamiento, fecha y
circunstancias por las que se produjo.
Recorrido por las instalaciones: Se puede sustituir por una
proyección. La tradición aconseja un paseo con los expertos que
hayan participado en su construcción.
Acto institucional se realiza después del recorrido por las
instalaciones. Será breve, pues el objetivo del evento ya está
cumplido
http://www.youtube.com/watch?v=znycri9e_u0
http://www.youtube.com/watch?v=krj2VV4GVOU

ANIVERSARIOS
Aunque se realice un acto privado, es conveniente
abrir las listas (para un determinado momento) para
que la sociedad en general tenga acceso.
25….. 100 años de la empresa
Vemos el programa 3.38.
http://www.youtube.com/watch?v=qLVc1hnC_Pw

ENTREGA DE PREMIOS
Acto de gran solemnidad, pues es el reconocimiento público de
valores concretos que posee una persona o entidad.
Existe una normativa regulada. Elaboración de las bases vemos 3.41
Jurado: Suelen ser personas muy relacionadas con el objeto del
premio, gozan de cierto renombre, pueden participar autoridades
oficiales y personalidades de distinto ámbito.
Invitados: Autoridades públicas, familiares y amigos, patrocinadores
y prensa.
Ceremonia de entrega: La escenografía, decoración, creatividad e
imaginación. Vemos el programa del acto en 3.43.
Los premios se entregan según su tipo (esculturas, cheques…).
Vemos 3.43.
http://www.youtube.com/watch?v=Mz9eSYU7OTM

EXHIBICIONES COMERCIALES O FERIAS
Son mercados vivos de operaciones comerciales.
Elección de las ferias: el respaldo de instituciones públicas o privadas, la
repercusión mediática, afluencia de profesionales y número de stands.
El stand: se debe solicitar la participación en la feria y reservar el espacio
con suficiente antelación para seleccionar aquel que tenga mejor
localización. Se debe contratar mobiliario, decoración floral, suministros
de servicios básicos. La organización misma puede ofrecer estos
servicios. Vemos 3.47
El programa de la feria: Será confeccionado con base en los objetivos
iniciales.
Recursos humanos: Responsable del evento, responsable de recursos
humanos: azafatas, traductores, etc.
Durante la celebración: imagen corporativa, empatía y crear base de
datos de clientes potenciales.
Finalizado el evento: Se redacta informe, se da seguimiento a clientes
potenciales.
http://www.youtube.com/watch?v=3wHgIQwwvZ4
http://www.youtube.com/watch?v=mtvKZoMjQwI

EXHIBICIONES COMERCIALES O FERIAS
http://www.youtube.com/watch?v=H8IXGguqwjs

COLOCACIONES DE PRIMERA PIEDRA
Este evento tiene lugar antes del inicio de las obras de
construcción del edificio o recinto.
Secuencia del acto. Vemos 3.50
http://www.youtube.com/watch?v=XZmSXRWRX3s

JUNTAS DE ACCIONISTAS
Convocatoria: Recordamos modelo 3-52
Invitados: con derecho a voz, pero no a voto.
Lugar de la presidencia: presenta el centro absoluto. El uso de
proyecciones, atriles, micrófonos, carteles, banderas, símbolos,
documentación y azafatas. Todo tendrá que ir con consonancia
con el tipo de junta.
Recepción: Acreditación de los accionistas, entrega de la
documentación relativa a la junta, resolución de dudas,
guardarropa, otra información, etc.
Constitución de la presidencia: Alcanzado el quorum, son los
encargados de admitir a los accionistas, examinar poderes, dirigir
debates, conceder palabra, mantener orden y levantar el acta
correspondiente.
Celebración de la junta general de accionistas: Vemos 3.54
http://www.youtube.com/watch?v=s0rZeIS0fws

CONVENCIÓN INTERNA DE LA EMPRESA
Evento de vocación privada, organizado por una sola empresa, con
una duración mínima de dos días, al menos 50 participantes,
orientadas a la generación de negocio, habitualmente solo asisten
miembros de la empresa.
Temas que se tratan en las convenciones. Vemos 3.55
Aunque menos protocolarias que una junta general de accionistas o
congreso, deben cautivar al invitado que asista.
Convocatoria: Sujeta a regulaciones de ley o normativa privada,
conviene diseñar una innovadora, que resulte interesante. Debe
incluirse programa completo, especificación de las reuniones,
actividades sociales, hospedaje, transporte, etc.
Vemos 3.58 y 3.59 las actividades de la persona encargada de su
organización y las especificaciones para la elección del lugar.
En la 3.60 aparece un modelo de programa.
http://www.youtube.com/watch?v=zBhH4S21IsE&list=PL_jYXWlShwoypK8sIvbAwt7BtLd-L2gg2

FIRMA DE ACUERDOS Y CONVENIOS
Cuidar equilibrio entre las partes involucradas, porque buscamos
poner de manifiesto la igualdad entre las partes firmantes y
transmitir en todo momento el mensaje de paridad y mutua
colaboración.
La labor comunicativa tiene mucha repercusión. Cuidar logos,
símbolos, materiales, medios para la prensa, tarimas para
reporteros gráficos, dossier. Elementos imprescindibles vemos
3.63.
La ceremonia: vemos la 3.64 y croquis de movimiento de carpetas.

http://www.youtube.com/watch?v=Dr2WHY
AbgNI
Errores protocolarios en firma de tratados
http://www.youtube.com/watch?v=w0Wzlk_CylM
http://www.youtube.com/watch?v=sKA7RX
u3VK0

RECEPCIÓN Y CÓCTELES
Privado, familiar, de amigos. La recepción oficial y formal es
ofrecida siempre por una autoridad o una personalidad.
Vemos en la 3.66 el cronograma.
Puede verse como un acto por sí mismo o como última
secuencia de un evento o primera de un almuerzo o cena.
http://www.youtube.com/watch?v=NAxJjuF
ObS4
http://www.youtube.com/watch?v=9fL4_AE
ub60

RUEDAS Y COMUNICADOS DE PRENSA
Citación con mención a lugar, fecha y hora.
Equipo: mesas, sillas, megafonía, símbolos institucionales,
carteles, pantallas, ordenadores, etc.
Nota de prensa: Es la nota con la que se informa del acto. Incluye
la institución organizadora, el acto a celebrar, motivo, persona que
ostentará la presidencia, lugar, fecha y hora. Viene a ser como una
invitación.
Convocatoria de prensa: No sólo se convoca sino que se pone en
antecedentes sobre los motivos que lleva a celebrarla. Toma
formato de noticia. Se puede considerar un dossier de prensa y se
envía con antelación. Pocos días antes se envía una anota de
prensa, como recordatorio.
http://www.youtube.com/watch?v=lW-SIMhTmDw&list=PLaxZnHow5tVCE-VQGbQ8KC06ReAGlSkdG
http://www.youtube.com/watch?v=m4U9UNSldJ0
ELCANO

http://cep.planesformacion.com/listado_cur
sos/index/550572
http://www.camaracompostela.com/Default
.asp?m=3&p=31#.UfVKt8ybvIU
CURSOS, SEMINARIOS, ETC.
http://www.camarapvv.es
http://www.eusumo.coop/

ESTRUCTURA RECOMENDADA PARA EL PROYECTO
PROTOCOLARIO: Introducción, planificación y proyecto,
desarrollo del acto y memoria. Vemos 3.72, 3.73, 3.74 y 3.75
Valoración en caliente , valoración en frío y ejecutiva.
PROGRAMA DEL ACTO: Secuencias que van a desarrollarse,
quienes participan de ellas, dónde tienen lugar y duración
estimada de cada parte. Vemos 3.77
Cronograma: una popular herramienta gráfica cuyo objetivo es
mostrar el tiempo de dedicación previsto para diferentes tareas o
actividades a lo largo de un tiempo total determinado.
Anexos
Planimetría: Expresar en un plano los datos organizativos.
Libro de ruta: itinerarios. Solo se usa si se precisan traslado de
altas autoridades y/o personalidades

ELECCIÓN DEL ESCENARIO DEL
EVENTO
Según capacidad. Ante nuevos escenarios
siempre se podrá recurrir a los asesores de
imagen, decoradores, publicistas, etc.
Elementos de la presidencia: carteles
nominativos, alfombra, sillas, agua, megafonía,
atril, banderas, reposteros, flores, medios
audiovisuales, premios, etc.

EL PROTOCOLO DE LOS INVITADOS
Tendremos una base de datos (o bien iniciamos su
confección), evitará duplicidad de nombres o cargos.
Las invitaciones deben enviarse por el medio más
adecuado y con la antelación suficiente.
Se puede invitar por carta personalizada, tarjetón.
El invitado deberá confirmar S.R.C. donde se indique.
Si el invitado necesita más información se le puede
preparar una nota de protocolo o nota auxiliar. Vemos
3.87.
Si se realiza fuera de la ciudad o en otra localidad,
indicaciones de cómo llegar. Ver modelo de nota
auxiliar.

7. CONDICIONES ECONÓMICAS
REQUERIDAS AL BIEN O SERVICIO
CONTRATADO
Dependiendo del bien/servicio que debe
detallarse claramente las
especificaciones.
Los plazos y medios de entrega
Debe cumplirse en tiempo y en forma.
Caso contrario puede reclamarse o
solicitar daños y perjuicios mediante las
cartas de reclamación y/o devolución de
mercancías

El transporte de las mercancías:
Carretera
Ferrocarril
Marítimo
Aéreo
Intervienen:
Remitente o expedidor
Transportista
Destinatario o consignatario
Formas de pago
A porte pagado: pago en el envío de la mercancía
A porte debido: 24 hrs después de la entrega de la
mercancía
Reembolso: Mercancía y transporte se paga en el
momento de recibir la mercancía.
CARTAS DE RECLAMACIÓN Y DEVOLUCIÓN

8. CONDICIONES ECONOMICAS REQUERIDAS AL BIEN O
SERVICIO CONTRATADO
Plazo aplazado: Posterior a la entrega
Pago fraccionado: Varios vencimientos
Pago a cuenta: Antes de la entrega se pacta un abono de una parte
del precio
Pago por tercero: Pago por parte de un tercero ajeno a la
compraventa.
Cuenta corriente: Entregas de dinero más o menos periódicas y el
vendedor cumple con la entrega de los bienes.
Descuentos y bonificaciones
Descuentos por cantidad
Descuentos por pronto pago
Descuentos aleatorios (ofertas)
Descuentos periódicos (rebajas)
Descuentos de segundo mercado (familias numerosas, exceso de
producción)
Precios de profesionales (médicos, abogados)
Precios éticos (medicamento a menos precio que el de mercado)

9. MEDIOS DE COBRO Y PAGOS, CONVENCIONALES Y
TELEMÁTICOS
OPERACIONES DE CONTADO
Pago en efectivo
Transferencia bancaria
Domiciliación bancaria
Tarjeta de débito
Tarjeta de crédito
Cheque
Pago electrónico o por internet/e-
commerce
Empresas especializadas (western, Money
Gram, Ría)

DOMICILIACIÓN BANCARIA
La domiciliación bancaria es una forma de
pago consistente en dar la orden al banco de
que atienda periódicamente, hasta nuevo
aviso, todos los recibos que una empresa,
administración o particular pase al cobro
contra una cuenta bancaria con periodicidad.

CONCEPTO DE TARJETA DE DÉBITO Y CRÉDITO
Medios de pago que permiten a sus titulares adquirir bienes y
servicios en establecimientos adheridos a ese sistema de pago, así
como ejecutar determinadas operaciones en cajeros automáticos o
en oficinas bancarias.
DÉBITO CRÉDITO

http://www.bde.es/clientebanca/productos/tarjetas.htm
IMPORTANTE BANCO DE ESPAÑA
La idea de la tarjeta de crédito surge en
EE.UU. A comienzos del siglo XX en las
oficinas del Chase Manhattan Bank bajo la
denominación de tarjeta profesional
http://www.comparativadebancos.com/bancos/chase/

Ventajas para la persona o empresa que emplea
la tarjetas
Seguridad
Comodidad (pagos, uso de cajeros)
Compras
Descuentos
Fidelización (puntos, seguros, acceso a salas
VIP, etc.)
Permiten un control de gastos

TIPOS DE TARJETAS
Según:
LA FORMA DE PAGO
LA ENTIDAD EMISORA
LA MARCA DE LAS TARJETAS
LA RED DE PERTENENCIA

TERMINAL TPV
Terminal Punto de Venta. Mecanismo
utilizado por determinados
establecimientos comerciales para realizar
el cobro por las ventas de sus productos,
que permite al comprador el uso de
tarjetas de pago.
LÍMITES
Límite de crédito, la entidad no atenderá pagos por encima de la cifra fijada. Si
se sobrepasa ese límite, el exceso deberá ser devuelto junto a los intereses y
comisiones previstos en el contrato.
Los límites de las tarjetas de débito para obtener efectivo diario, se negocia con
la entidad emisora.

AMORTIZACIÓN
En cuanto a la tarjeta de crédito se puede elegir la modalidad de
pago o de amortización que más se adapte a las propias
necesidades.
Modalidades:
Pago 100% mes vencido, no suele implicar coste alguno. Es
un crédito gratuito durante un mes.
Cantidad fija donde el cliente determina el importe del recibo
máximo que paga por mes.
Porcentaje sobre lo dispuesto.

http://www.youtube.com/watch?v=fMTDCQ
Spz7I&feature=relmfu
Cheques y pagarés online

CONCEPTO DE
CHEQUE
http://www.youtube.com/watch?v=xfb4M0VxB18
El cheque es un documento por el cual
una persona (la que lo expide o emite y lo
firma (la ley la denomina librador) ordena
a una entidad bancaria (el librado) en la
que tiene dinero, que pague una
determinada suma a otra persona o
empresa (el beneficiario o tenedor)

ENDOSO DE UN CHEQUE
•Endoso en blanco, el legítimo tenedor firma en el reverso del documento transmitido y se lo
entrega al endosado.
•Endosos a favor de persona determinada, cuando el legítimo tenedor especifica en el
reverso del documento a favor de que persona está realizando el endoso.

OTROS TIPOS DE CHEQUES
La clasificación más importante es nominal y cheque
al portador.
Existen otros tipos:
Cheque cruzado: Contiene dibujadas barras paralelas para dificultar
su cobro en caso de pérdida o robo.
Cheque conformado: Se garantiza el pago del cheque. Aparecerá
reflejada la expresión: certificado, conforme u otra parecida.
Cheque bancario o de ventanilla: Librado y librador son el mismo
banco.
Cheque continuo: Cumplimentación en papel continuo.
http://www.youtube.com/watch?v=A9AGXhO9gbU&feature=fvwrel

El banco emite y firma siguiendo las instrucciones del pagador. Por tanto, traslada al banco los trabajos de
confección, así como la conciliación, pues el banco realiza un débito agrupado por el total de la remesa.
Además, traslada al banco la responsabilidad de su distribución y el riesgo de extravío. En contra del
cheque bancario diremos que es un instrumento con coste bancario, y además se carga al pagador el día
de la emisión, por lo que desaparece la ventaja del cheque normal entre los días trascurridos desde la
fecha de emisión y fecha de cobro.

Los cheques de viaje American Express son
reconocidos en todo el mundo. Son fáciles
de usar, disponibles en distintas
denominaciones y monedas, más seguros
que el dinero en efectivo, y le dan
tranquilidad puesto que si los pierde o se
los roban puede reemplazarlos en todo el
mundo normalmente en 24 horas. Además,
los cheques de viaje American Express no
caducan, por tanto puede conservarlos para
su próximo viaje.
¿Qué es?: Es un cheque emitido por una entidad de
crédito que tiene como librado cualquier oficina de la
misma entidad o de cualquier corresponsal suyo.
¿Pueden ser de cualquier cantidad?: A diferencia de los
cheques ordinarios, éstos llevan estampada la cantidad y
suelen ser cantidades estándar e invariables.
¿Cómo se usan?: Para que tenga validez el comprador o
tomador de los cheques ha de firmarlos dos veces cada
uno, una vez en el momento de recibirlos y otra vez al
hacerlos efectivos después de haberse identificado.
¿Para qué se firman dos veces?: La primera vez que se
firman queda registrada la rúbrica en el cheque, y al
firmar la segunda vez delante de quien lo recibe, éste
puede comprobar que la firma es igual a la primera.

 Si es emitido y pagadero en España, 15 días.
 Si es emitido en Europa y pagadero en España, 20
días.
 Si es emitido fuera de Europa y pagadero en España,
60 días.

ACCIONES EN CASO DE FALTA DE PAGO
Si el cheque fuese presentado en tiempo hábil y no fuere pagado, se debe
acreditar por alguno de los siguientes documentos:
PROTESTO NOTARIAL: Notario da un plazo de tres días para personarse y
atender su pago.
DECLARACIÓN EQUIVALENTE AL PROTESTO: El Banco incorpora una leyenda
indicando que la cuenta librada no tiene fondos.
DECLARACION FECHADA DE UNA CÁMARA O SISTEMA DE
COMPENSACIÓN: Sistema utilizado por las entidades de crédito para
intercambiar datos y documentos relacionados con las transferencias de fondos o
de valores mobiliarios.
http://www.bde.es/clientebanca/productos/efectivo/nopago/temas/procedimiento.htm

PAGO ELECTRÓNICO, E-COMMERCE U OFF-LINE
¿Qué es PayPal?
Con PayPal, tiene una cuenta en Internet que facilita el envío de dinero desde
varias fuentes (como la tarjeta de crédito o la cuenta bancaria) a varios
destinatarios (como una tienda en Internet), y sin tener que compartir la
información financiera. De esta forma, ni la tienda en Internet ni el
destinatario ven el número de la tarjeta de crédito ni la información bancaria.
Compruebe cómo PayPal le ayuda a mantenerse a salvo en Internet.
https://www.paypal.com/es/cgi-
bin/webscr?cmd=xpt%2FMarketing%2Fgeneral%2FNewConsumerWorks-outside

https://www.paypal.com/es/cgi-
bin/webscr?cmd=xpt%2FMarketing%2Fgeneral%2FNewConsumerWorks-outside

Medios de pago internacionales:
Cheques
Orden de pago
Remesa
Crédito documentario
http://www.icex.es/icex/cda/controller/pageICEX/0,6558,5518394_65926238_7107420_0,00.h
tml?codPais=&buscar.x=19&buscar.y=17
http://empresas.novagaliciabanco.es/gl/Gui
as-para-empresas/Guia-comercio-exterior/
http://www.youtube.com/watch?v=9jmwoot
xGa0

LETRA DE CAMBIO
Es un instrumento de cobro no generado por una
entidad financiera, pero que se mantiene como
uno de los instrumentos físicos más utilizados en
el ámbito empresarial. Nace de operaciones
comerciales en las que el comprador no paga al
contado la mercancía.

Otras formas de operaciones comerciales al
contado
Factoring
Forfaiting
Renting
Leasing

Factoring
Es una especie de contrato en que la
empresa deja la gestión de cobro de las
deudas que tiene con sus clientes en
manos de una empresa llamada
“factor”.
Forfaiting es una modalidad de financiación
de exportaciones.

El leasing es un alquiler con opción de compra, esto es, el bien
no pasa al activo de la empresa mientras no se ejecute la opción de
compra. Si la empresa decide no adquirir, finalmente, el bien, se habrá
pagado un alquiler por el uso del mismo durante el periodo pactado.
El renting es un arrendamiento financiero y no hay opción de
compra por lo que el bien nunca pertenece a la empresa. Las cuotas
del renting suelen ser más elevadas que las del leasing porque se
incluye en ella, además del arrendamiento, los gastos de
mantenimiento del mismo.
Cuando se realiza un contrato de renting, existen ventajas
complementarias, como el mantenimiento de vehículo, el
pago de los impuestos, el seguro a todo riesgo, la
asistencia en carretera, un vehículo de sustitución… Estos
servicios no se contemplan en el leasing. Si usted
adquiere un vehículo por leasing y este tiene una avería,
tendrá que hacer la reparación de su cuenta y riesgo.

Documento mercantil mediante el cual una persona,
denominada librador, ordena a otra, denominada
librado, que pague una cantidad de dinero en una
fecha determinada.
Ese pago se realizará a una tercera persona llamada
beneficiario, tomador o tenedor

EL ENDOSO: Se cumplimenta en el reverso de
la letra, se puede transmitir en repetidas
ocasiones, no está permitido el endoso parcial.
El endoso al portador o en blanco supone la
falta de endosatario, por tanto circulará como un
título al portador.

http://www.youtube.com/watch?v=oJSY2AlUeYo&feature=fvwrel
EL PAGARÉ
Documento que sirve como instrumento de pago en
operaciones comerciales y que está incluido en la
categoría de efectos cambiarios, al igual que la letra
de cambio y cheque.
El título valor es emitido por la persona o empresa
que tiene que pagarlo.

REMESA
Instrumento de pago a través del cual el
exportador presenta a su banco uno o
varios efectos comerciales junto con los
documentos comerciales que acrediten el
envío de la mercancía.
ORDEN DE PAGO
Es la orden dada por el importador/pagador a su
banco para que transfiera la cantidad de dinero
establecida a favor de un beneficiario y a través
de su cuenta bancaria.

CRÉDITO DOCUMENTARIO: El importador ordena su banco que realice el
pago de una determinada operación. El pago se producirá cuando el banco
del exportador le presente la documentación que acredite que la mercancía
objeto de la operación ha sido enviada de la forma pactada.
Este medio de pago garantiza al exportador el cobro de su operación. Es
considerado el medio de pago que ofrece un mayor nivel de seguridad en las
ventas internacionales.
Clases:
REVOCABLE: El importador puede anularlo.
IRREVOCABLE: Una vez abierto, no se puede cancelar.
CONFIRMADO: Ante incumplimientos del banco del importador, éste será
realizado por un tercer banco.
A LA VISTA: Se presenta la documentación, el banco del importador
procede al pago. Contado
A PLAZO: Se debe esperar al plazo acordado para recibir el importe de la
venta. Aplazado.
http://www.youtube.com/watch?v=FTOCtFFi5Lc

http://www.youtube.com/watch?v=nkj8_LnFdfA
Conocimiento de
embarque internacional.
Conocimiento de embarque o B/L
(por sus iniciales en inglés, Bill of
lading) es un documento propio
del transporte marítimo que se
utiliza como contrato de
transporte de las mercancías en
un buque en línea regular. La
finalidad de este contrato es
proteger al cargador y al
consignatario de la carga frente al
naviero y dar confianza a cada
parte respecto al comportamiento
de la otra.

Guía Aérea (AWB) o carta
de porte aéreo se refiere
a un recibo emitido por
una aerolínea
internacional de bienes y
una prueba del contrato
de transporte, pero que
no es un título de
propiedad de los bienes.
AIR WAYBILL

10. DOCUMENTOS DE COBRO Y PAGO
Documentos:
El contrato
Voluntad de las partes de obligarse recíprocamente,
de darse mutuamente lo pactado, aún cuando no resulta
obligatorio, siempre es muy conveniente que conste en un
documento.
Las facturas
Documentos propios del tráfico comercial y mercantil,
que sirve para justificar la concertación entre las partes de un
negocio de compra y venta o de prestación de servicios.

Facturas proforma
Documento sin valor contable, que no refleja ni
acredita negocio jurídico alguno celebrado entre las partes.
Contiene elementos que configurarán la factura definitiva, en caso
que la oferta se materialice y no hayan cambiado los datos que en
ella se hayan reflejado.
Notas de entrega y albaranes
Se trata de documentos emitidos para acreditar salida
de las mercancías del almacén comprador o transporte y llegada de
las mercancías al comprador.
Pueden ser valorados y sin valorar. Consta de tres
copias: para el vendedor, copia para ser firmada por el comprador
(todo correcto el vendedor hace factura) y copia para el comprador
(que esperará la factura)

Las obligaciones contables y el control de pagos y
cobros:
Los libros contables obligatorios según la
legislación mercantil:
El libro diario
El libro de inventarios y cuentas anuales
El libro de actas
La legalización de libros
Obligación de conservación de los libros y
otros documentos

Los libros contables obligatorios según la legislación
fiscal:
Personas físicas (sujetos pasivos al IRPF) 3-119
Libro registro de ventas e ingresos
Libro registro de compras y gastos
Libro registro de bienes de inversión
Libro registro de provisiones de fondos
Personas jurídicas (sujetos pasivos del impuesto Sociedades)
Libro registro de facturas expedidas
Libro registro de facturas recibidas
Libro registro de bienes de inversión
Libro registro de determinadas operaciones intracomunitarias
LA TESORERÍA
Libro auxiliar de caja
Libro auxiliar de bancos

•IMPUESTO SOBRE LAS
SOCIEDADES
Naturaleza.
El Impuesto sobre Sociedades es un
tributo de carácter directo y
naturaleza personal que grava la
renta de las sociedades y demás
entidades jurídicas de acuerdo con
las normas de esta Ley.

IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS
PERSONAS FÍSICAS
El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas es un
tributo de carácter personal y directo que grava, según los
principios de igualdad, generalidad y progresividad, la
renta de las personas físicas de acuerdo con su naturaleza
y sus circunstancias personales y familiares.
Artículo 2. Objeto del Impuesto.
Constituye el objeto de este Impuesto la renta del
contribuyente, entendida como la totalidad de sus
rendimientos, ganancias y pérdidas patrimoniales y las
imputaciones de renta que se establezcan por la ley, con
independencia del lugar donde se hubiesen producido y
cualquiera que sea la residencia del pagador.

•IBI
El impuesto sobre bienes inmuebles (IBI)
El IBI es un tributo directo de carácter real, de titularidad
municipal y exacción obligatoria que grava el valor catastral
de los bienes inmuebles en los términos establecidos en los
artículos 60 a 77 del TRLRHL. Se trata de un impuesto de
devengo periódico y de gestión compartida con la
Administración del Estado.
La regulación de este impuesto fue la que más
modificaciones sufrió por la reforma fiscal que entró en vigor
el pasado 1 de enero de 2007, mediante la que se introdujo
una serie de medidas y cautelas en su mayoría dirigidas a la
gestión catastral. A través de la Ley 36/2006 de 29 de
noviembre de Medidas para la Prevención del Fraude Fiscal,
se atribuyó a los ayuntamientos la facultad de exigir la
presentación de la declaración catastral de nueva
construcción para la tramitación del procedimiento de
concesión de la licencia que autorice la primera ocupación de
los inmuebles, y fue modificado el régimen de base liquidable
y de bonificación de determinados inmuebles en el IBI.

Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y
Actos Jurídicos Documentados
Los impuestos sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos
documentados, vienen regulados en el Real Decreto Legislativo 1/1993, de 24
de septiembre, por el cual se aprueba el Texto refundido de la Ley del Impuesto
sobre Transmisiones patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados, y en el
Real Decreto 828/1995, de 29 de mayo, por el cual se aprueba el Reglamento
del Impuesto sobre Transmisiones patrimoniales y Actos Jurídicos
Documentados.
A pesar de su tratamiento unitario en una sola norma, contiene en realidad tres
impuestos diferentes:
1. El impuesto sobre transmisiones patrimoniales onerosas.
2. El impuesto sobre operaciones societarias.
3. El impuesto sobre actos jurídicos documentados.

•IAE Real Decreto Legislativo 1175/1990, de 28 de septiembre, por
el que se aprueban las tarifas y la instrucción del Impuesto
sobre Actividades Económicas.
Alta en el IAE
El primer paso que se debe dar para darse de alta en el Régimen
Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) es solicitar el alta en el
IAE (Impuesto de Actividades Económicas) como empresario o
profesional autónomo.
¿Qué es el IAE?
Se trata de un impuesto local directo al que se someten todas las
personas físicas o jurídicas que realicen una actividad empresarial,
profesional o artística. Un autónomo debe darse de alta en el
Ayuntamiento donde se encuentra el local en el que ejerce la
actividad aunque puede darse de alta en su domicilio particular si
carece del mismo, declarando los metros cuadrados utilizados (en el
caso de actividades itinerantes, no es necesario). El alta en el IAE
marca el nacimiento de la actividad empresarial.

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