1. PLAN DE
EMPRESA

2. La empresa que voy a desarrollar es una
Agencia de viajes, destinada a ofrecer servicios
de viajes combinados, ya organizados para que
el cliente elija el que más se acerque a sus
gustos o necesidades. También se harán
combinaciones a petición del cliente. Y además
nos especializaremos en turismo rural.

3. Aspectos jurídicos de la empresa
La forma jurídica de mi empresa será de
empresaria individual, ya que me aporta
muchos beneficios para el tipo de actividad que
quiero realizar, como una constitución sencilla,
barata y rápida, no me exige una aportación
mínima de capital inicial, y además no es
necesaria la aportación de otras personas, lo
que significa que soy yo quien va a aportar el
capital y a responder al cumplimiento del
compromiso y las deudas con mi capital y mis
bienes, aunque también recaen en mi todos los
beneficios.

4. Al elegir esta forma jurídica no es necesario
realizar trámites de constitución, por lo que me
pondría directamente con los trámites de puesta
en marcha del negocio, que hay que hacerlos en
distintas administraciones:

5. Hacienda
•Declaración censal, para informar del inicio de mi
actividad, el tipo de actividad que voy a realizar, las
características de mi local y la movilidad tributaria
elegida. Tengo un plazo de 30 días naturales después
de la constitución de mi empresa, y puedo realizarlo
por tramitación telemática, rellenando el modelo 036.
•Alta en el IAE, para inscribir cada una de las
actividades que se van a realizar en la agencia. Este
trámite se tiene que realizar en 10 días hábiles antes
del inicio de la actividad y se puede hacer por
tramitación telemática, con el modelo 036.

6. Tesorería General de la Seguridad Social
•Alta como autónoma en RETA, plazo de 30 días
naturales antes del comienzo de la actividad
pudiéndose hacer por tramitación telemática con el
modelo 036.
•Inscribir a la empresa en la Seguridad Social,
para poner en conocimiento que voy a contratar a
trabajadores, con lo que me asignarán un número
de cotización. Debe realizarse antes del inicio de la
actividad por tramitación telemática con el modelo
TA6.
•Afiliar a mis trabajadores, para obtener un
número de afiliación único y vitalicio. Debe hacerse
antes de que mis trabajadores comiencen a trabajar
y se puede realizar por tramitación telemática con el
modelo TA1.

7. •Dar de alta a mis trabajadores, para encuadrarlos
en su régimen de cotización, y que así puedan
percibir sus retribuciones correspondientes. Se tiene
que realizar antes de que comiencen a trabajar por
proceso telemático y rellenando el modelo TA2

8. Administración laboral
•Comunicar la apertura del negocio y facilitar los
datos de la agencia. Se tiene que realizar en los 30
días siguientes de la apertura de la actividad. Debo
presentarme en la Delegación Provincial de la
Conserjería de empleo de la Junta de Andalucía de
Córdoba, y rellenar los modelos que me den en la
Administración.
•Adquirir y sellar el libro de visitas, en los 30 días
siguientes a la apertura del centro, para que los
posibles inspectores que visiten la agencia puedan
realizar anotaciones de las incidencias encontradas.
Cuando esté completo debe conservarse durante 5
años.
El libro se compra en una papelería y se debe
entregar en la sede de Inspección de Trabajo de
Córdoba.

9. •Presentar el calendario laboral, para que esté
expuesto y visible en el puesto de trabajo. Se tiene que
hacer en los 30 días siguientes a la apertura de la
actividad y se puede hacer a través de tramitación
telemática.
Oficina de empleo
•Presentar los contratos que he realizado a mis
trabajadores para que la administración lleve un
registro de los contratos efectuados en mi empresa.
Tengo que presentarlos antes de que comiencen a
trabajar y puedo hacerlo a través de vía telemática.

10. Ayuntamiento
•Solicitar la licencia de apertura para que
acrediten la adecuación de las instalaciones del
local en relación con la normativa vigente. Se debe
hacer antes de la apertura de la actividad
presentando el modelo 036 en el área
correspondiente del ayuntamiento.
•Pagar la tasa de basura y agua, una vez realizado
el arrendamiento del local.

11. Otros trámites
•Realizar un contrato de arrendamiento del local
con el propietario para evitar problemas que puedan
surgir con el paso del tiempo.
•Inscribir la propiedad industrial en el registro de
patentes y marcas, antes del comienzo de la
actividad, con el modelo oficial de la página web, para
tener el derecho exclusivo de utilización de mi marca
y mi nombre comercial.
•Obtener los libros obligatorios del Código de
Comercio para que la información de la empresa no
se pueda manipular con posterioridad, para ello
tengo que ir al Registro Mercantil antes de comenzar
la actividad empresarial.

12. •Conseguir el libro de quejas y reclamaciones de la
Junta de Andalucía, que es obligatorio para cualquier
establecimiento. Debo solicitarlo antes del comienzo de
la actividad y el trámite se puede realizar a través de la
página web o rellenando el modelo 046. Una vez
obtenido el libro, se debe colgar en la pared del local
una hoja en la que comunica que existe el libro en ese
establecimiento.

13. Estructura organizativa y
recursos humanos
Para el inicio de la actividad, se contará con el
personal básico hasta que el negocio empiece a
tomar forma y comiencen a verse los beneficios
a largo plazo.
En principio, el personal que trabajará en la
agencia será:

14. Directora: yo como empresaria seré quien se
haga cargo de todo lo relacionado con las
necesidades de la agencia. Tengo que realizar todo
tipo de funciones necesarias para que mi actividad se
desarrolle correctamente como toma de decisiones,
actividades administrativas, convocar y asistir a
reuniones, control de los empleados, contratación de
servicios externos, supervisión…
Agente de viajes: Se encargará de la atención al
cliente presencial y telefónica, ofrecer información,
ofertas, precios, venta directa de servicios, gestionar
reservas, base de datos y labores administrativas.

15. Técnico informático: Se encargará de
confeccionar la página web de la agencia,
gestionarla, sistema informático de reservas, redes
sociales… además del mantenimiento del equipo, así
como programas informáticos, software, antivirus…

16. Al tratarse de una empresa pequeña y con un
número reducido de personal, las relaciones entre
los trabajadores serán muy directas, ya que todos
tenemos algo que aportar en relación a la
consecución de los objetivos de la agencia, aunque
teniendo en cuenta que la decisión final siempre la
tiene el director/a de la empresa, en este caso yo,
como directora y propietaria de la agencia.
La comunicación entre todos los componentes de
la empresa será diaria, y nos mantendremos
informados de cualquier incidencia, la cual
podremos resolver rápidamente.

17. Perfil profesional exigido
Queremos ofrecer la mayor profesionalidad y
cualificación en nuestros servicios, por lo que a la
hora de elegir la plantilla de la empresa, se tendrá en
cuenta los siguientes requisitos:
•Titulación específica acorde con el puesto que se va
a ocupar
•Conocimientos de ofimática
•Nivel medio de inglés y francés
•Experiencia mínima de 1 año en puesto similar
•Buena presencia
•Carácter sociable y con disposición de atención al
cliente
•Persona extrovertida y con don de gentes

18. Adela, la chica que hemos contratado como agente
de viajes, tiene la Titulación de Técnico Superior en
Agencias de viajes y Gestión de Eventos, así como
experiencia de 1 año trabajando en una agencia y 6
meses en una oficina de información turística.
También tiene un nivel alto en inglés, ya que ha
estado 8 meses viviendo en Inglaterra y trabajando
como camarera, y nivel medio de francés, adquirido
en la academia oficial de idiomas de Córdoba.
Tiene un carácter extrovertido y empatiza muy bien
con los clientes.

19. Marco, nuestro técnico informático, tiene una
licenciatura en informática y telecomunicaciones,
además de un máster en Técnico audiovisual.
También tiene un nivel alto en inglés, no sabe
francés pero sí alemán, con un nivel medio, ya que
estuvo viviendo en Alemania cerca de 1 año. Tiene
experiencia como informático en una empresa en la
que estuvo 4 años. Es un muchacho reservado pero
simpático y agradable, además de responsable y
organizado.

20. Cada uno de mis trabajadores tendrá un sueldo
anual de 12.000 euros brutos, divididos en 12
pagas, más 2 pagas extras, que cobrarán a través
de transferencia bancaria, y cada mes se le aplicará
un 7% de retenciones.
Estarán sujetos a convenio colectivo.
Si la agencia evoluciona según lo previsto,
contrataré a más personal, ampliando la plantilla,
cubriendo las nuevas necesidades de la agencia y
de los clientes, aportando una atención más
personalizada.

21. Actividades subcontratadas o externalizadas
Para otro tipo de necesidades que tenga la agencia
como reparaciones, limpieza… contrataré los
servicios de empresas externas.
También realizaré contratos externos con empresas
que se dediquen a hacer rutas turísticas y con guías
del lugar al que vaya destinado el viaje; por ejemplo,
si el destino del viaje es a Tenerife, contratar un
guía que viva en la isla.

22. Futuro organigrama de la empresa
Directora
Dep. Ventas
2 Agentes de
viajes
Comercial
Dep. técnico
Técnico
informático
Dep.
financiero
Administrativo

23. Plan de producción o de
operaciones y estimación de las
ventas
Pasos para vender nuestros viajes combinados:
1. Crear la idea del viaje combinado que queremos
vender, eligiendo los destinos que se van a visitar y
las actividades que se van a realizar.
2. Formalizar contratos con aquellas empresas que nos
ofrezcan una mejor relación calidad/precio y adquirir
sus servicios.
3. Seleccionar un guía del que tengamos buenas
referencias y contratarlo para las excursiones.

24. 4. Una vez preparado el viaje combinado, estimar un
precio razonable para el cliente, teniendo en cuenta
nuestro beneficio.
5. Promocionar los viajes combinados que hemos
creado para aquellos segmentos de la población a los
que van dirigidos.
6. Realizar reservas y ofrecer el servicio acorde a lo
pactado con el cliente para cumplir sus expectativas y
se sientan satisfechos, por lo que harán una gran
labor de promoción con sus familiares y conocidos.

25. Si he podido conseguir buenos acuerdos con las
empresas externas y los costes diarios no son
desorbitados el precio que puedo poner por los viajes
combinados será accesible para el público por lo que
se prevé una estimación de ventas positiva, que
aunque al comienzo vayan con lentitud, irá cogiendo
velocidad en cuanto vaya aumentando el prestigio de
la agencia. También hay que tener en cuenta la
estacionalización, es decir, que estamos sujetos a los
periodos estivales, por lo que hay que realizar
campañas y organizar viajes que se puedan hacer
durante todo el año. En el caso del turismo rural, en
invierno alojamiento en lugares donde haya nieve, en
verano en lugares donde haya un lago, o que esté
cerca el mar…

26. Plan económico financiero
Ahora voy a recopilar la información necesaria para
justificar la viabilidad económica y financiera del
proyecto.

27. Inversiones
Al comienzo de la actividad, las inversiones que voy a
tener que realizar son a corto y medio plazo.
Inversiones Coste
Constitución de la empresa 1.100€
Arrendamiento del local 500€
Mobiliario 950€
Equipos informáticos 1.200€
Material promocional 400€
Otros gastos 350€
Total 4.350€

28. Financiación
Las fuentes que me proporcionen fondos para poder
llevar a cabo mi actividad empresarial serán varias.
En principio aportaré un capital inicial para poder
hacer frente a los primeros gastos de constitución y
puesta en marcha de la agencia, para ello me ayudaré
de financiación a través de un préstamo bancario.
Una vez puesta en marcha la actividad y cuando genere
beneficios realizaré un fondo de reserva para poder
hacer frente a los gastos imprevistos que puedan ir
surgiendo. Además solicitaré una subvención para que
me aporte solvencia y me aporte cierta tranquilidad en
los primeros años de mi actividad empresarial.

29. Previsión de ingresos y gastos
Activo Patrimonio neto y pasivo
Activo no corriente
1. Inmovilizado intangible
Programas informáticos
1. Inmovilizado material
Local
Mobiliario
Ordenadores
Material de oficina
Expositores
Material promocional
Otros gastos
Amortización Inm. Material
Activo corriente
1. Existencias
2. Deudores y otras cuentas a cobrar
3. Efectivo y otros líquidos
equivalentes
9.100
800
6.000
950
1.200
250
500
300
350
(-1.000)
5.000
2.200
1.800
1.000
Patrimonio neto
1. Fondos propios
Pasivo no corriente
2. Deudas a l/p
Pasivo corriente
3. Deudas a c/p
8.000
8.000
4.800
4.800
1.300
1.300
Total activo 14.100 Total patrimonio neto y pasivo 14.100
Fondo de maniobra= Activo corriente – Pasivo corriente
FM= 5.000 – 1.300 = 3.700€
Por lo que mi empresa se encuentra en equilibrio financiero ya que mi activo corriente es mayor que mi pasivo
corriente, por lo que el resultado es FM>0

30. Cuenta de pérdidas y ganancias Año 1
1. Importe neto de la cifra de negocios
2. Variación de las existencias de productos terminados y en curso de fabricación
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo
4. Aprovisionamientos
5. Otros ingresos de explotación
6. Gastos de personal
7. Otros gastos de explotación
8. Amortización del inmovilizado
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
45.000
0
0
-7.000
0
-29.000
2.900
-1.000
0
0
0
A. Resultado de explotación o beneficios antes de intereses e impuestos (BAII) 10.900
1. Ingresos financieros
2. Gastos financieros
3. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
4. Diferencias de cambio
5. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros
600
-1.300
0
0
0
B. Resultado financiero -700
C. Resultado antes de impuesto o beneficios antes de impuestos (BAI) 10.200
1. Impuestos sobre beneficios (10.200 x 25%) 2.550
RESULTADO DEL EJERCICIO 12.750