presentacion auditoria

1. ÁREA DE AUDITORIA

2. GERENCIA GENERAL
AUDITOR INTERNO
SECRETARIA
ORGANIGRAMA
ANALISTA DE
AUDITORIA SEÑOR
ANALISTA DE
AUDITORIA JUNIOR

3. MISIÓN
VELAR PORQUE LAS POLÍTICAS Y LOS PROCEDIMIENTOS DE LA
COMPAÑÍA SE CUMPLAN, DE ACUERDO A LA MISION
EMPRESARIAL, MIDIENDO EL ALCANCE DE LOS RIESGOS Y
RECOMENDANDO NUEVOS CONTROLES

4. VISION
IMPLEMENTAR Y DESARROLLAR EL PLAN DE TRABAJO DE
AUDITORIA INTERNA, PARA QUE SE CONSTITUYA EN UNA
HERRAMIENTA CONFIABLE, PARA EL CRECIMIENTO INTEGRAL DE
LA EMPRESA.

5. TALENTO HUMANO
AUDITOR INTERNO
Analizar los posibles riesgos en cada ciclo.
Evaluar la eficiencia y la eficacia de los controles.
Realizar auditorias a las actividades de los diferentes ciclos.
Presentar informes a la Gerencia General y/o otras dependencias
Realizar seguimiento a las recomendaciones de Auditoria.
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Apoyar a otras unidades de negocios otras (seguros, procesos jurídicos).
FUNCIONES

6. SECRETARIA
Administrar la agenda del Auditor Interno.
Atender y controlar el ingreso de visitantes al área de auditoria
Apoyar la administración del programa de seguros.
Administrar la correspondencia del área
Gestionar los insumos de útiles de escritorio y papelería
TALENTO HUMANO
FUNCIONES

7. ANALISTA DE AUDITORIA SENIOR
Participar y desarrollar la elaboración del plan de Auditoria.
Realizar y analizar la información obtenida en los diferentes documentos de acuerdo a la
actividad auditada.
Verificar los documentos que están siendo auditados, llevando un informe preliminar.
Consolidar la información, que permita establecer si los controles son aplicados y/o
suficientes.
Presentar al auditor Interno el borrador del informe preliminar y ajustarlo de acuerdo a
los hallazgos.
Presentar recomendaciones claras y concisas de los hallazgos.
TALENTO HUMANO
FUNCIONES

8. ANALISTA DE AUDITORIA JUNIOR
TALENTO HUMANO
FUNCIONES
Participar y desarrollar la elaboración del plan de Auditoria.
Realizar y analizar la información obtenida en los diferentes documentos de acuerdo a la
actividad auditada.
Verificar los documentos que están siendo auditados, llevando un informe preliminar.
Consolidar la información, que permita establecer si los controles son aplicados y/o
suficientes.
Presentar al auditor Interno el borrador del informe preliminar y ajustarlo de acuerdo a
los hallazgos.
Presentar recomendaciones claras y concisas de los hallazgos.

9. PROCESOS DE AUDITORIA
LEVANTAR
INFORMACIÓN
DEL NEGOCIO
DEFINIR MATRICES
DE RIESGO
DISEÑAR PRUEBAS
QUE PERMITAN CONCLUIR LA
EFECTIVIDAD DE LOS CONTROLES
ELABORAR PROGRAMAS A LA MEDIDA
DEFINIR PLAN DE TRABAJO DETALLANDO
LOS PROCESOS O ACTIVIDADES A AUDITAR
PRIMERA
ETAPA
SEGUNDA
ETAPA
ELABORAR CRONOGRAMAS
DE ACTIVIDADES A AUDITAR

10. PROCESOS DE AUDITORIA
ELEGIR
ACTIVIDAD
A REALIZAR
DEFINIR EL
ALCANCE Y LA
METODOLOGÍA
DETERMINAR
DOCUMENTOS Y/O
PARTIDAS A REVISAR
EJECUTAR PRUEBAS
Y PROGRAMA
ARCHIVAR PAPELES DE
TRABAJO
ELABORAR INFORME Y
CONCLUSIONES
PRESENTAR Y DISCUTIR INFORME
CON LA GERENCIA GENERAL
Y/O AREA AUDITADA
REALIZAR SEGUIMIENTO A RECOMENDACIONES
TERCERA
ETAPA
CUARTA
ETAPA

11. CONTRATACION DE SEGUROS
CONTACTAR A LOS
CORREDORES
SUMINISTRAR
INFORMACIÓN DE
LOS RIESGOS
DEFINIR FECHA PARA
PRESENTAR
PROPUESTAS
RECIBIR Y DISCUTIR LAS PROPUESTAS
PRESENTAR Y DISCUTIR ALTERNATIVAS
CON GERENCIA GENERAL
REALIZAR ANALISIS DE COBERTURAS,
TASAS, DEDUCIBLES, GARANTIAS
ELEGIR PROPUESTA
PRIMERA
ETAPA
SEGUNDA
ETAPA

12. COMUNICAR AL PROVEEDOR ELEGIDO
LA DECISION
ELABORAR REPORTES
PERIODICOS Y/O
INCLUIR BIENES O
COBERTURAS
RECIBIR PÓLIZAS REVISAR PÓLIZAS
ORDENAR PAGO
DE PRIMAS
ELABORAR
REPORTE DE
SINIESTRO
OBTENER
DOCUMENTOS Y
LEGALIZAR
SINIESTROS
REVISAR Y FIRMAR
SOLICITUD DE
INDEMNIZACIÓN
HACER SEGUIMIENTO
A LA CANCELACIÓN
DEL SINIESTRO
TERCERA
ETAPA
CUARTA
ETAPA
CONTRATACION DE SEGUROS