El presente módulo está dedicado al desarrollo de los temas METAS FINANCIERAS Y AHORRO, con el objetivo de facilitarle la información necesaria para que usted pueda establecer sus metas financieras y elaborar un plan de ahorro. Al inicio del módulo encontrará una FICHA TÉCNICA en la que se detalla información básica sobre los contenidos y actividades fundamentales que serán desarrollados.

1. CULTURA
FINANCIERA
MÓDULO II
METAS FINANCIERAS Y AHORRO

2. El presente módulo está dedicado al
desarrollo de los temas METAS FINANCIERAS
Y AHORRO, con el objetivo de facilitarle la
información necesaria para que usted pueda
establecer sus metas financieras y elaborar un
plan de ahorro.
Al inicio del módulo encontrará una FICHA
TÉCNICA en la que se detalla información básica
sobre los contenidos y actividades fundamen­
tales que serán desarrollados.
Este módulo está compuesto por dos
unidades:
• Metas financieras.
• Ahorro.
Cada unidad cuenta con una sección en
la que se consigna la información fundamental
y recoge los conceptos más importantes en
CONSEJOS, ESTUDIO DE CASOS y un recuadro
PARA RECORDAR, que recogen los conceptos
más importantes de la unidad.
La siguiente sección, está dedicada a las
ACTIVIDADES que usted y los demás partici­
pantes desarrollarán y que servirán para poner
en práctica los contenidos antes revisados.
Cada una de las ACTIVIDADES propuestas
consta del objetivo que usted va a lograr, la
tarea que realizará y el apartado SE PIDE en el
que se anota de manera clara y detallada las
acciones que usted deberá realizar para lograr
el objetivo que se les ha propuesto.
INTRODUCCIÓN

3. 3
FICHA TÉCNICA
Objetivo General
Concienciar a los participantes sobre el papel
del ahorro, la importancia de establecer
metas financieras y la organización de las
finanzas personales o familiares a través
de un plan constante.
Objetivos Específicos
Reconocer la importancia de la identificación
de metas financieras personales y/o
familiares. ·
Identificarelpapeldelahorroenlaconsecución
de las metas financieras propuestas
Unidades
Metas financieras
Ahorro
Metodología
Videos tutoriales
Lectura analítica
Ejercicios

4. 4
CONTENIDO
UNIDAD No.1: METAS FINANCIERAS................................... 5
1.1. DEFINICIÓN ................................................................ 5
1.2. CLASIFICACIÓN DE METAS FINANCIERAS ................... 5
1.2.1. METAS A CORTO PLAZO ........................................ 6
1.2.2. METAS A MEDIANO PLAZO ..................................... 6
1.2.3. METAS LARGO PLAZO ........................................... 6
1.3. PLANTEAMIENTO DE METAS FINANCIERAS ................. 7
1.4. FASES DE EJECUCIÓN DE METAS FINANCIERAS .......... 8
1.4.1. PLANTEAMIENTO.................................................. 8
1.4.2. EJECUCIÓN ......................................................... 8
1.4.3. CONTROL ............................................................ 8
1.4.4. EVALUACIÓN ....................................................... 8
1.5. ESPEJISMOS EN LA META .......................................... 8
UNIDAD No.2: AHORRO...................................................... 9
2.1. DEFINICIÓN ................................................................ 9
2.2. MOTIVACIÓN PARA AHORRAR .................................... 10
2.3. TIPOS DE AHORRO ...................................................... 10
2.3.1. AHORRO PROGRAMADO PARA
ADQUISICIÓN DE VIVIENDA .................................. 11
2.3.2. AHORRO PROGRAMADO
ADQUISICIÓN DE VEHÍCULO ................................. 11
2.3.3. AHORRO PROGRAMADO PARA EDUCACIÓN ....... 11
2.3.4. FONDO DE AHORRO PARA EL RETIRO ................... 12
2.3.3. AHORRO PROGRAMADO PARA EDUCACIÓN .......... 12
2.3.5. AHORRO PARA EMERGENCIAS ............................. 14
2.4. CAPACIDAD DE AHORRO ............................................. 14
2.5. PLAN DE AHORRO ....................................................... 16
2.5.1. DEFINA LAS METAS DE AHORRO ........................... 16
2.5.2. ESTABLEZCA SU FLUJO DE EFECTIVO.................... 16
2.5.3. CREAR UN PLAN: .................................................. 17

5. 5
1.1. DEFINICIÓN
Metas financieras son todas las declaraciones
de cosas materiales (bienes o servicios) que se
quierealcanzar. Lasopcionessonvariadasypueden
ir desde pensar en la educación universitaria, una
casa propia, un viaje o alcanzar un retiro cómodo y
digno; son las finanzas personales la herramienta
por medio de la cual podemos alcanzarlas.
Para realizar nuestro plan a seguir y alcanzar
la meta propuesta, deben tenerse en cuenta los
recursos que contamos para obtener nuestros
fines, así como la dimensión de la meta.
En ocasiones puede suceder que nuestra
meta sea grande, de forma que deberemos
planearnos metas pequeñas o de menor alcance
que conlleven a alcanzarla. Por ejemplo: En el
caso de plantearse como meta la adquisición de
una casa, puede ser oportuno planificar adquirir
el terreno, o ahorrar para la “entrada”.
Dependerá de cada persona que esta
planeación culmine eficazmente, será la única
responsable del logro de su bienestar financiero y
de eliminar los pretextos y los miedos a incrementar
y asegurar su patrimonio.
Toda meta financiera responde a tres
preguntas básicas: ¿Qué deseo? ¿Cuándo lo
deseo? y ¿Cuánto necesito para ello?
1.2. CLASIFICACIÓN DE METAS FINANCIERAS
Una de las formas para clasificar a las metas
financieras es según el tiempo de planeación de
las mismas:
• Metas a corto plazo
• Metas a mediano plazo
• Metas a largo plazo
Cabe mencionar que el tiempo planteado para
elcumplimientodelametadependeprincipalmente
del monto y la capacidad de ahorro que tenga
la familia.
UNIDAD No.1: METAS FINANCIERAS

6. 6
1.2.2. METAS A MEDIANO
PLAZO
Son aquellas metas que serán
cumplidas en un período entre un
año y cinco años.
Cuando se trata de metas a
medianoplazo,porelmonto,puede
que no sea posible que la meta se
financie totalmente a través del
ahorro. En ese momento se deberá
manejar el ahorro para cubrir una
parte de la meta, de modo que se
deberá establecer un porcentaje
de ahorro y otro porcentaje de
financiamiento.
C a b e m e n c i o n a r q u e l a
mayoría de las instituciones financieras otorgan crédito por un porcentaje de financiamiento menor
al 70% del valor del bien a adquirir, por lo cual es tarea de los ahorristas el recaudar al menos 30%
del monto de meta financiera solicitada como crédito.
1.2.3. METAS A
LARGO PLAZO
Son aquellas metas que
serán cumplidas en un período
mayor de cinco años. Cuando se
tratan de metas a largo plazo, se
sugiere proyectar de forma similar
a las metas de mediano plazo;
es decir, planificando un aporte
mínimo del 30% del monto de la
meta, ya que por el significativo
valor de la meta y el plazo que
representa no se recomienda
financiarla totalmente a través
de financiamiento.
1.2.1. METAS A CORTO PLAZO
Son aquellas metas que serán cumplidas en un
período menor a un año.
EJEMPLO:
EJEMPLO:

7. 7
1.3. PLANTEAMIENTO DE
METAS FINANCIERAS
Los sueños se traducen en
metas y es muy fácil soñar; pero más
complicado es plasmar nuestras
ideas en un plan concreto que nos
permita el proceso es muy útil cabe
recomendar lo siguiente:
• Plantéese metas específicas,
cuantificables, realizables y
realistas; es decir, mida lo más
cercanoaloquepodríaconseguir,
esto evitará frustraciones por no
cumplirlas.
• El cumplimiento de sus metas
financieras no debe perjudicar el
resto de obligaciones.
• Las metas deben estar por
escrito, significativas y definidas
previamente. Esto permitirá
tener un plan para seguir y será
más fácil analizar los pasos
siguientes y el avance.
Ejemplo gráfico de la meta financiera descrita anteriormente:
Qué significa
Ejemplo
inco­rrecto
Ejemplo correcto
Específicas
Claridad sobre qué,
dónde, cuándo y cómo
va a cambiar la si­
tuación.
Quiero hacer algo
diferente en mis vaca­
ciones de fin de año.
Quiero pasar 5 días por
mis vacaciones en la
playa de Mompiche.
Cuantificables
Que sea posible me­
dirla numéricamente.
Necesito algo de din­
ero para mi viaje de
fin de año.
Necesito un total de
US$1.000,oo para cu­
brir los gastos de viaje.
Realizables
De acuerdo a los recur­
sos y capacidades con
que se cuenta
Voy a ver cuánto
avanzo a ahorrar
y lo que me falte
pediré prestado a
un compañero de
trabajo.
Ahorraré US$100,oo
mensualesdesdefebre­
ro hasta las vacaciones
de fin de año.
Realistas
Estableciendo el perio­
do de tiempo en el que
debe completarse.
Me iré a Mompiche
mañana mismo.
En cuanto a tiempo, es
posible que logre mi
meta SOLO si ahorro
de febrero a noviembre
disciplinadamente.
Meta específica
% Ahorro/
Financiamiento
Fecha de
realización
de meta
Costo
estimado (En
USD)
Vacaciones de fin de
año en Mompiche
100% 10 meses US$1.000,oo
PARA RECORDAR
Al hablar de metas recordemos que: realizable se refiere a la disponi­
bilidad de recursos para el cumplimiento de la meta y realista al peri­
odo de tiempo.

8. 8
1.4. FASES DE EJECUCIÓN DE
METAS FINANCIERAS
Cabe mencionar que, será importante que
usted considere las fases para la ejecución de
sus metas financieras, ya que le permitirá
tomar decisiones a tiempo.
1.4.1. PLANTEAMIENTO
Es la etapa en que usted
sueña y se plantea metas. En
esta fase se establecen límites,
tiempos y los pasos que deberá
tomar para lograr sus metas.
Plasme su meta por escrito,
recuerde que la mente es frágil y
podría olvidarla, además si la escribe,
existirámayorcompromisoparaconseguirla.
1.4.2. EJECUCIÓN
Es la fase en la que usted pone en marcha
su plan. Recuerde que debe haber definido
tiempos y el nivel de ahorro que requiere cada
una de sus metas.Veamos en qué se gastan el
dinero este mes:
1.4.3. CONTROL
Es una fase simultánea a la de
ejecución, usted y su familia podrán
establecer tiempos en los que se
reúnan a evaluar cómo marchan
sus metas. Esta fase es muy
importante en el proceso, ya que
solamentellevandouncontroldelas
actividades y acuerdos adquiridos,
podrá hacer correcciones para
evitar que su plan fracase.
1.4.4. EVALUACIÓN
Al final del período propuesto para el
cumplimiento de la meta, deberá analizar si la
meta se cumplió o no. Y en caso de no haberse
cumplido, es bueno analizar con su familia las
razones por las que no lo lograron.
• Sueñe y plantéese metas,
coloque un recordatorio visual
de sus metas financieras en el
lugar más visible.
• T
enga objetivos claros sobre
lo que planea para su futuro
financiero, recuerde que para
cumplirlos hay que tener
disciplina.
• Lea documentos con
recomendaciones financieras,
edúquese sobre finanzas
personales y ponga en práctica
todo lo aprendido.
• No tome decisiones de compra
o inversión sin antes investigar
bien todas las alternativas,
puede consultar con algún
experto en el tema y dialogar
con su familia.
• Consultar a un experto le
permitirá dimensionar sus
escenarios financieros
actuales a mediano y largo
plazo, cuantificar y preparar el
capital para enfrentar posibles
gastos a futuro y elegir las
mejores herramientas a su
alcance.
CONSEJOS
1.5. ESPEJISMOS EN LA META
El principal problema de la gente que no ahorra, aparte de la falta de disciplina, es la falta de un
objetivo por cumplir. Si usted se propone ahorrar, pero no define por anticipado en qué destinará
ese dinero, después puede gastarlo, sin saber en qué y para qué.
Así, corre el riesgo de quedarse sin el ahorro que le permita afrontar los escenarios financieros,
tales como: estudios universitarios, la adquisición de un biean, o un recurso para vivir con solvencia
en el retiro, o simplemente tener un monto para resolver “los momentos de emergencia financiera”
como una pérdida de empleo o un revés en los negocios, entre otros.

9. 9
2.1. DEFINICIÓN
Ahorrar se define como “Guardar dinero
como previsión para necesidades futuras”. En
el Ecuador, la institución reguladora de las in­
stituciones financieras públicas y privadas es
la Superintendencia de Bancos y Seguros, cuyo
trabajo es velar por la seguridad, estabilidad,
transparencia y solidez del sistema financiero,
mientras que quien regula el Sector Financiero
Popular y Solidario es la Superintendencia de
Economía Popular y Solidaria, misma que busca
el desarrollo, estabilidad y correcto funcionami­
ento de las organizaciones del sector económico
popular y solidario y el bienestar de sus integrantes
y de la comunidad en general.
En su glosario de términos la Superinten­
dencia de Bancos y Seguros menciona:
Ahorrar es “Aquella parte de la
renta que no es gastada en los bienes
de consumo y servicios. Tal reserva
tiene como finalidad la previsión de
eventualidades futuras o la realización
de una inversión. Constituye la difer­
encia entre ingresos y egresos. Estos
valores generalmente se depositan en
instituciones financieras a cambio de un
interés; la banca utiliza tales depósitos
para otorgar préstamos o hacer inversiones. Se
cree entonces que existe una relación entre el
ahorro, la inversión y de la formación de capital”.
Cuando hablamos de ahorro, nos referimos a
la diferencia entre la renta o ingreso y el total de
gastos efectuados por una persona, una familia,
una empresa o un país.
Se entiende por lo dicho anteri­
ormente que solo existe ahorro, si los
ingresos familiares son mayores a los
gastos, sin embargo, se sugiere anal­
izar otro punto de vista al respecto:
El ahorro no debe ser considerado
como un residuo financiero de los
ingresos, sino como el “gasto” más
importante que una familia debe tener en cuenta
antes de cualquier otro egreso. Es primordial el
“pagarse primero a sí mismo”, lo cual implica,
que una vez recibidos los ingresos familiares se
incluya el ahorro a la lista de pagos como ar­
riendo, hipoteca, educación, alimentación, etc.
UNIDAD No.2: AHORRO
“La decisión de
ahorrar en lugar
d e c o n s u m i r,
es la base de la
administración
del dinero”.

10. 10
2.2. MOTIVACIÓN PARA AHORRAR
La motivación para ahorrar varía dependiendo
de las personas: se puede ahorrar para cubrir
posibles riesgos, para tener rentabilidad
o simplemente como medida para
mantener liquidez.
Sea cual fuere el motivo
parahacerlo,elahorrosirvepara
aprovechar oportunidades de
inversión y alcanzar metas
familiares propuestas en el
corto, mediano y largo plazo.
Ejemplos de estas metas son:
• Pago de gastos cuanti­
osos en el futuro; como la
entrada de una vivienda o el
fondo de jubilación.
• Previsión frente a emergencias famil­
iares, como enfermedad o asistencia médica.
• Mejora de la situación financiera familiar;
como pago de deudas vencidas o adquisición
de un fondo de inversión.
• Educación, negocio propio, vacaciones fami­
liares, un vehículo nuevo, entre otras.
2.3. TIPOS DE AHORRO
Al decidir tener un fondo de ahorro, se debe
determinar el tipo de ahorro a utilizar en base a
cada una de las metas financieras, es decir diseñar
la estrategia tomando en cuenta el horizonte de
tiempo para su cumplimiento.
En el Ecuador los tipos de ahorro son:
Ahorros o depósitos a la vista: comprenden
los depósitos monetarios exigibles mediante la
presentación de cheques u otros mecanismos de
pago y registro; los de ahorro exigibles mediante
la presentación de libretas de ahorro u otros
mecanismos de pago y registro; y, cualquier otro
exigible en un plazo menor a treinta días.
Ahorros o depósitos a plazo: Los depósitos
a plazo son obligaciones financieras exigibles al
vencimiento de un período no menor de
treinta días, libremente convenidos por
las partes. Pueden instrumentarse
en un título valor, nominativo, a la
orden o al portador, pueden ser
pagados antes del vencimiento
del plazo, previo acuerdo entre
el acreedor y el deudor.
Tanto las instituciones
financieras del sector público,
privado y del sector financiero
Popular y Solidario han diversi­
ficado su portafolio de productos
de ahorro, a fin de contribuir para
que sus clientes y socios alcancen sus
metas financieras, entre los más generales
encontramos los siguientes:
• Ahorro programado para adquisición de
vivienda.
• Ahorro programado para adquisición de
vehículo.
• Ahorro programado
para educación.
• Fondo de ahorro
p a r a e l r e t i r o
(jubilación).
El ahorro es la decisión que
toma una persona de separar
una parte de sus ingresos para
un fondo que a futuro cumpla un
objetivo. Este objetivo puede ser
una meta financiera como una
vivienda, un auto, muebles para el
hogar, vacaciones, o simplemente
previsión para emergencias.
Desafortunadamente, mu­
chas personas gastan todo lo que
ganan en bienes o servicios in­
necesarios, incluso pueden llegar
a vivir endeudados por hábitos
de consumo que están fuera de
sus posibilidades económicas.
Para no caer en eso, tome el
control de sus finanzas, planifique
en familia sus gastos, sea disci­
plinado y mejore sus hábitos de
consumo. Todas estas acciones
en conjunto y con la cooperación
de su familia, mejorarán notable­
mente su situación económica.
PARA RECORDAR
Elahorrodebeconside­
rarse “como el primer y
más importante egreso
familiar, porque es el
aporte para su futuro”

11. 11
2.3.1. AHORRO PROGRAMADO PARA
ADQUISICIÓN DE VIVIENDA
Tener un fondo de ahorro para adquisición
de vivienda es muy importante, sobre todo
considerando que las instituciones financieras,
excepto el Banco del Instituto Ecuatoriano de
Seguridad social (BIESS), financian máximo el
70% del valor del inmueble hipotecado, sea éste
departamento, oficina, suite, casa o terreno.
Es decir, que deberá ahorrar para obtener el
30% para el pago de la ‘entrada’ exigido por
las instituciones financieras para la compra de
un bien.
Además, deberá pensar que es necesario
ahorrar un fondo que permita cubrir costos
de mantenimiento o adecuación para habitar
su vivienda, tales como: cortinas, focos y en
general, gastos que pueden desequilibrar su
presupuesto mensual.
2.3.2. AHORRO PROGRAMADO ADQUISICIÓN
DE VEHÍCULO
A pesar de que muchas instituciones
financieras ofrecen distintos productos para la
compra de vehículos, es importante mencionar
que éste siempre será un tipo de crédito
de consumo y por tanto, las tasas de
interés serán las más altas del
mercado. Por lo tanto, para
evitar un costo de
financiamiento
elevado,
se recomienda dar como ‘entrada’ la mayor
cantidad de dinero posible, y para ello deberá
recurrir al ahorro.
2.3.3. AHORRO PROGRAMADO PARA
EDUCACIÓN
Tener un fondo de ahorro para la educación
personal o familiar es la mejor forma de garantizar
un futuro sin contratiempos en el patrimonio
familiar.
Muchas personas no tienen los recursos
económicos para solventar su educación en una
universidad privada debido a los altos costos
en el Ecuador o fuera del país.
Actualmente los costos por colegiatura
correspondiente a primaria, secundaria (en
instituciones privadas) y la educación universitaria
en el país representan un monto importante que
es necesario planificar; entonces: ¿qué queremos
para nuestra educación y de nuestros hijos en
el futuro y cuánto nos costaría? Esta inquietud
la podemos resolver tomando en cuenta los
siguientes puntos:
1. Meta de ahorro
educativa
Universidad de mi hijo
2. Periodos (en meses)
faltantes para el ahorro
En 18 años x 12 meses =
216 periodos
3. Cuánto podría ahorrar
(por mes) para mi meta.
US$ 100,oo
4. Total que podría
recaudar (sin % de
rendimiento)
US$ 21.600,oo
EJEMPLO:

12. 12
De esta manera, la decisión está en aportar una mayor cantidad al fondo
de ahorro educativo, o a su vez tener la base suficiente para utilizar otras
herramientas financieras, como: un crédito educativo, una beca estudiantil
u optar por la educación estatal.
2.3.4. FONDO DE AHORRO PARA EL RETIRO
Todos estamos destinados a llegar a una etapa de la vida en
que nuestra capacidad para trabajar disminuye. Los gastos no
disminuyen, pero los ingresos sí, por lo tanto, optar por una fuente
de ahorro alternativa que nos ayude a sobrellevar mejor el periodo
de jubilación es la mejor opción.
¿Cómo lograr el fondo de retiro deseado?
1. Calcule el gasto anual familiar proyectado a su jubilación
A. Determine cuánto gasta actualmente en su núcleo familiar (anual).
B. Determine los gastos anuales que no tendrá cuando se retire o
jubile, como: colegiaturas de hijos o mensualidades de ciertos
créditos.
C. Reste el total de gastos anuales obtenidos en el literal 1.A.
menos del total de gastos producto del punto 1.B.
D. Al valor del punto 1.C. incremente en un 15% por concepto de
gastos de salud (honorarios profesionales, mejora en calidad
alimenticia, tratamientos médicos, etc.). El resultado es el la
proyección de gastos anuales a la fecha de jubilación.
2.3.3. AHORRO PROGRAMADO PARA EDUCACIÓN
Tener un fondo de ahorro para la educación personal o familiar
es la mejor forma de garantizar un futuro sin contratiempos en el
patrimonio familiar.
Muchas personas no tienen los recursos económicos para
solventar su educación en una universidad privada debido a los altos
costos en el Ecuador o fuera del país.
Actualmente los costos por colegiatura correspondiente a primaria,
secundaria (en instituciones privadas) y la educación universitaria en el país
representan un monto importante que es necesario planificar; entonces:
¿qué queremos para nuestra educación y de nuestros hijos en el futuro
y cuánto nos costaría? Esta inquietud la podemos resolver tomando en
cuenta los siguientes puntos:
Detalle Valores mensuales Valores anuales
1.A. Gastos familiares actuales
(incluye gastos básicos
más deuda de auto y casa)
US$ 2.600,oo US$ 31.200,oo
1.B. Gastos que no tendrá
cuando se jubile (deudas de
casa, auto y manutención
hijos)
US$ 900,oo US$ 10.800,oo
1.C. Gastos anuales
proyectados a jubilación
US$ 2.600,oo - US$
900,oo = US$ 1.700,oo
US$ 20.400,oo
1.D. Proyección de gastos
anuales en jubilación
US$ 1.700,oo x 1.15% =
US$ 1.955,oo
US$ 23.460,oo
EJEMPLO:

13. 13
Se sugiere abrir ahora mismo una cuenta
especial para fondos de retiro o jubilación en su
banco y empezar a ahorrar para su retiro, el valor
obtenido como resultado de este ejercicio será
el fondo mínimo de ahorro que usted y su familia
deberán ahorrar como previsión para cubrir sus
gastos en la vejez; sin embargo considere que
estos valores no incluyen emergencias, vacaciones
ni nuevas adquisiciones patrimoniales.
2. Calcule su pensión jubilar
A. Calcule el promedio de los 5 años de mejores sueldos o salarios.
B. Obtenga el valor de pensión jubilar a recibir. Multiplique el resultado del punto 2.A. por el
coeficiente anual de años aportados o cotizados en el IESS.
C. Obtenga el valor de pensión jubilar familiar sumando el resultado de conyugue.
Valor didáctico usado como estimado de proyección de gastos incrementados en vejez.
PARA RECORDAR
• A parte del fondo de jubilación se debe tener otras opciones, no
solo para mejorar la economía sino la calidad de vida.
• Expertos aconsejan comenzar el fondo de jubilación unos 35 años
antes de realizarla. Es decir que, si uno piensa jubilarse a los 65
años debería comenzarlo a los 30 años.
• Tener algún tipo de negocio es una buena alternativa para mantenerse
ocupado en el retiro o jubilación y obtener ingresos que le permitan
mejorar la calidad de vida.
• El fondo de jubilación recaudado servirá para mejorar la calidad de
vida en la vejez, como también para imprevistos y enfermedades y
así, evitar que uno de estos eventos golpee a su economía.
CONYUGUE 1
2.A. Promedio de 5 mejores sueldos
aportados
(US$ 1.500,oo + US$ 1.450,oo + US$
1.200,oo + US$ 1.000,oo + US$ 950,oo) /5
= US$ 1.220,oo
2. B. Número de años aportados 30 años
Coeficiente a aplicar (Según tabla) 0.7500
Valor de pensión jubilar (mensual) US$ 1.220,oo x 0,7500 = US $915.oo
CONYUGUE 2
2.A. Promedio de 5 mejores sueldos
aportados
(US$ 1.100,oo + US$ 1.000,oo + US$
970,oo + US$ 950,oo + US$ 700,oo) /5 =
US$ 944,oo
2. B. Número de años aportados 30 años
Coeficiente a aplicar (Según tabla) 0.7500
Valor de pensión jubilar (mensual) US$ 944,oo x 0,7500 = US$ 708.oo
1.C. Ingresos jubilares familiares $1.623,00

14. 14
2.3.5. AHORRO PARA EMERGENCIAS
Es un ahorro diseñado específicamente
para cubrir imprevistos o situaciones que no
han sido planificadas.
CÓMOCREARUNFONDOPARAEMERGENCIAS?
Tome en cuenta los siguientes pasos:
1. Determine el monto de ahorro.- Se sugiere
una cantidad de dinero que cubra entre tres y
seis meses sus gastos familiares. Recuerde
que si por algún motivo sufre una reducción
de sus ingresos, aún tendrá gastos y cuentas
que pagar.
2. Abra una cuenta de ahorros.- El fondo de
emergencias debe guardarse en un lugar
seguro y separado de las cuentas para gastos
diarios o para otros objetivos.
3. Acumule.- Dentro del presupuesto, determine
un monto semanal o mensual destinado al
fondo de emergencias. Una buena opción
puede ser un programa de ahorro automático
en el banco para que le transfieran la cantidad
que se haya designado desde su cuenta de
ahorros tradicional a su cuenta de ahorro para
emergencias. Si recibe su salario a través de
depósito directo, también puede solicitar que
una parte del mismo sea depositado en su
cuenta de ahorro para emergencias.
2.4. CAPACIDAD DE AHORRO
Eltiempopasayconformelaspersonascruzan
diferentes etapas de su vida, las circunstancias
personales, gustos, necesidades y objetivos
cambian. Lo importante es tener claro una meta
familiar y fijar el camino para alcanzarla.
En este proceso es necesario realizar algunos
ajustes, para que conforme se alcanzan objetivos
y se trazan unos nuevos, la familia vaya tomando
conciencia de la necesidad de planificación, sobre
todo en tema de ahorro e inversión.
LAS CIRCUNSTANCIAS ECONÓMICAS
A LO LARGO DE LA VIDA FAMILIAR
“Lafamiliaeselelementonaturalyfundamental
de la sociedad y tiene derecho a la protección de
la sociedad y el Estado”. Sus decisiones de gasto
se miden en función de ciertas circunstancias
económicas, entre las cuales se pueden destacar
las siguientes:
• Nivel de ingresos disponibles
• Actitud sobre el ahorro frente al gasto
Cuando se habla de hábitos de consumo
y ahorro, éstos varían de acuerdo a la etapa de
vida que presente cada individuo. Philip Kotler,
clasifica las etapas de la vida familiar por “estados
de vida”; se puede visualizar en el siguiente
cuadro, indicando además preferencias de
consumo y capacidad de ahorro de cada uno de
los grupos mencionados anteriormente:

15. 15
SITUACIÓN FINANCIERA, PREFERENCIAS DE CONSUMO Y CAPACIDAD DE AHORRO
# GRUPO
NECESIDADES DE
CONSUMO
SITUACIÓN
FINANCIERA
CAPACIDAD
DE
AHORRO
1
Soltera o soltero que
vive fuera del hogar
Hacia el disfrute personal:
viajes, auto, vida social
intensa, equipamiento
hogar básico
Pocas deudas, pocos
ahorros, departamento
de alquiler
Baja
2
Pareja joven recién
casada y sin hijos
Equipamiento completo
del hogar, viajes, ocio
Buena situación
financiera, algunos
ahorros e hipoteca
Media
3
Matrimonio joven con
hijos menores de 6
años
Compra de artículos para
el hogar, comida, artículos
para niños, guarderías
Recursos líquidos bajos
y poca capacidad de
ahorro. Hipoteca
Media-baja
4
Matrimonio joven con
hijos mayores de 6
años
Compra de comida, ropa,
colegios, actividades
extraescolares para los
niños
Suben los ingresos
salariales. Se tiene
notable capacidad de
ahorro. Hipoteca
Media-alta
5
Matrimonios mayores
con hijos dependientes
Se mejora la vivienda,
compra de segunda
vivienda. Financiación
estudios
Posición financiera
estable. Algunos hijos
trabajan.
Media-alta
6
Matrimonios mayores
sin hijos dependientes
viviendo con ellos
Gran parte de los
propietarios de hogares,
hacer regalos y
aportaciones
Gran capacidad de
ahorro, vivienda pagada
y buena situación
financiera
Alta
7
Matrimonios mayores,
sin hijos dependientes
viviendo con ellos
y cabeza de familia
jubilado
Mantenimiento del hogar,
gastos sanitarios y
cuidado médico
Drásticos recortes de
los ingresos. Pensiones
y planes de jubilación.
Baja
8 Solteras/os en activo
Gastos de mantenimiento
de hogar, viajes, ocio,
tecnología
Buena situación
financierav
Alta
9 Solteras/os retirados
Gastos sanitarios y
cuidados médicos
Drásticos recortes de
los ingresos. Pensiones
y planes de jubilación.
Baja

16. 16
2.5.2. ESTABLEZCA SU FLUJO DE EFECTIVO
¿Cuáles son los recursos financieros con los
que cuenta?, ¿cuánto dinero debe? Y ¿cuánto
dinero gana o recibe?, ya que esto tiene un impacto
directo en las metas que usted defina.
Muchas de estas preguntas son resueltas
a través del Presupuesto Familiar, sin embargo
una herramienta más exacta para saber cuál es el
flujo de dinero que la familia cuenta en un período
es el Flujo de efectivo.
¿Qué es el flujo de efectivo?
Es un informe financiero que muestra el
movimiento de dinero que recibimos a través
de nuestros ingresos netos u otras fuentes, y
el dinero que sale o gastamos. El saldo de ésta
diferencia nos dará un flujo de efectivo excedente
o deficiente, en dependencia si la cantidad es
positiva o negativa.
Si lo que gastamos supera a lo que ingresa­
mos estamos en presencia de un déficit, o de un
flujo de efectivo negativo y es necesario revertir
esa situación.
Si lo que ingresamos supera a nuestros
gastos, tenemos un superávit o un flujo de efec­
tivo positivo, que significa que tenemos dinero
sobrante que podemos destinarlo para múltiples
propósitos, entre ellos dar cumplimiento a nuestra
meta de ahorro.
¿Para qué sirve el flujo de efectivo?
El flujo de efectivo me sirve como un insumo
para elaborar el presupuesto, que permita
reajustar los gastos para crear o aumentar la
cantidad de excedente de dinero en efectivo
mes a mes.
Cada persona tiene una situación particular,
pero en rasgos generales, el cuadro sirve como
orientación para identificar aquellas fases en
las que se puede destinar mayor cantidad de los
ingresos al ahorro e inversión.
2.5. PLAN DE AHORRO
En este apartado será posible establecer un
plan de ahorro ajustado a sus necesidades y las
de su familia, siempre que recuerde mantener
los pasos que se señalan a continuación:
2.5.1. DEFINA LAS METAS DE AHORRO
Estas metas están en función a las metas
financieras, y son las razones por las cuales
usted desea ahorrar, para ello se debe:
• Definir el tiempo en el cual se espera cumplir
con la meta.
• Establecer el monto total de la meta.
• Calcular cuánto se debe ahorrar mensualmente
para alcanzar la meta (dividir el monto total / el
tiempo en el cual se espera cumplir).
• Comparar el monto de ahorro mensual con el
resultado del flujo de efectivo y presupuesto,
ver si es posible cumplir con el mismo o es
necesario ampliar el tiempo.
• Asignar una prioridad a la meta en función de la
urgencia para usted y su familia.

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2.5.3. CREAR UN PLAN:
Revise cuáles son las metas que se planteó
alcanzar y en qué período de tiempo. Luego
haga un cuadro donde pueda colocar cuánto
debe reunir semanal o mensualmente para
lograr cada de sus metas, dependiendo del
plazo que éstas tengan. Es importante tener
claro para qué desea ahorrar e involucrar a los
miembros de la familia, para que todos den
su aporte para alcanzar las metas de ahorro y
lograr los sueños propuestos.
Por último, revise las metas cada año, ya
que su situación y sus metas pueden cambiar.
Por eso nos debemos tomar tiempo para evaluar
el progreso, realizar algún cambio, proponerse
una meta nueva o quitar alguna que ya no sea
de su interés.
a) Ahorre una cantidad fija cada mes.-
Acostúmbrese a ahorrar una cantidad de dinero
cada mes. Si una pareja ahorra $15 cada uno
($30 total) cada semana, al final del año tendrán
$1.440 ahorrados. Recuerde que también
es aconsejable, destinar un ahorro para las
emergencias o imprevistos.
b) Abra una Cuenta de Ahorros.- Es
importante tener una cuenta de ahorros porque
de esa manera el dinero se encuentra en un
lugar seguro. Su cuenta de ahorros le permite
organizarse para poder saber cuánto dinero
tiene disponible y cuánto está gastando cada
mes. Al tener una cuenta se podrá recibir una
Cabe recalcar que la dinámica de constru­
cción de un flujo de efectivo es similar a la
elaboración del presupuesto, la diferencia
radica en que en el presupuesto se establecen
los ingresos y gastos futuros, mientras que
en el flujo de efectivo se realiza un resumen
de ingresos y gastos reales incurridos en un
período de tiempo, puede ser mensual.
PARA RECORDAR
Un flujo de caja positivo
nosllevaráalcumplimiento
demetasdeahorroymetas
financieras

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• Lo importante no es cuánto
a horre, lo im porta nte es
empezar.
• Establezca un fondo mínimo
de dinero para emergencias
• Administre sus fondos de
mejor manera, manteniendo
dos cuentas bancarias: una
destinada a gua rda r solo
sus a horros y otra cuenta
que conserve los sa ldos
programados para sus gastos
mensuales. De esta forma, la
cuentadeahorrosestáprotegida
de cualquier uso desmedido
como retiros excesivos de
cajero, compras imprevistas
con tarjeta de débito, etc.
• Si le cuesta ahorrar, autorice
a su banco una transferencia
a u to m á t ic a p ro g ra m a da
destinada al ahorro.
• Otra forma de ahorrar es a
través de inversiones de bajo
riesgo, tales como depósitos
a plazo fijo.
• S e re c o m i e n da a h o r ra r
mensualmente, al menos, de
10% a 20% de los ingresos
totales familiares.
• Se debe tener ahorrado lo
necesario para vivir al menos
tres meses, sin ingreso y
ma nten iendo los m ism os
gastos.
• Aproveche las ofertas en ciertos
establecimientos o escoja
productos de temporada en
el supermercavdo.
• Sus compras deben esta r
relacionadas a un presupuesto
o previsión, ya que no es
ahorro si usted compra ropa
que no tenía presupuestado
como gasto, tan solo porque
tiene un 70% de descuento
del precio habitual.
CONSEJOS
cantidad por intereses. Por ejemplo, si usted
tiene US$ 1.440,oo en su cuenta por un año y
le pagan el 1.5% de interés anual, al final del
año tendrá US$ 1.461,60.
c) Organice su información.- Organice
sus finanzas, seleccionando un día a la semana
para calcular el saldo de sus cuentas y pagar
sus facturas.
d) Analice sus gastos y sus ingresos.-
Para mantener un control sobre sus gastos e
ingresos, realice un presupuesto y así tendrá
claro cómo gasta su dinero y en qué áreas puede
reducir, mantener o eliminar el gasto.
Recuerde:
• Revisar su lista de metas financieras y de
ahorro con una frecuencia mensual.
• Mes a mes debe evaluar el cumplimiento
del presupuesto, para hacer ajustes de ser
necesario.
• Estar atento y tomar en cuenta cambios en
su vida, como: cambiar de trabajo, mudarse o
tener un hijo.
• Marcar en el calendario cuando tiene que
pagar sus facturas.
• Realizar los pagos días antes de la fecha para
evitar intereses por retraso o mora.
•
Comprar un archivador o carpeta e incluir los
papeles importantes como documentos de
impuestos, facturas de todas las compras y
sus estados de cuenta.

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