Este documento presenta el informe de auditoría especial al Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano del Municipio de Ansermanuevo en el Valle del Cauca. La auditoría encontró que el plan carece de evaluaciones y seguimiento de acciones, identificación y priorización de trámites. Se recomienda elaborar un nuevo plan de mejoramiento que incluya estas estrategias y realizar seguimientos periódicos, de acuerdo con la ley y guías nacionales.

1. MUNICIPIO DE ANSERMANUEVO
VALLE DEL CAUCA
NIT : 800.100.532-8
PAGINA 1 de 4
CÓDIGO : 76.041.110
VERSIÓN 1
AUDITORIAS FECHA DE APROBACIÓN:
02 / Enero / 2012
“CON TRANSPARENCIA, CALIDAD Y UNIDAD”
Alcaldía Municipal / Calle 7 Carrera. 4a, Tel: (092) 2052118 / 2052183. Fax 2052418
www.ansermanuevo-valle.gov.co / ventanillaunica@ansermanuevo-valle.gov.co
INFORME DE AUDITORÍA ESPECIAL
PLAN ANTICORRUPCION Y ATENCION AL CIUDADANO
RESPONSABLES: TODOS LOS FUNCIONARIOS DE LA ADMINISTRACION
MUNICIPAL
(Diciembre de 2015)
1. ASPECTOS GENERALES - HECHOS RELEVANTES
La presente Auditoría Especial al Plan Anticorrupción y de Atención al
Ciudadano, se realiza en virtud al cumplimiento de la Ley 87 de 1993, Ley 1474
de 2011, la herramienta de la Presidencia de la República, de acuerdo al
artículo 73 de la misma “Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano y
a las Estrategias para la construcción del Plan Anticorrupción y de Atención al
Ciudadano, brindadas por la Secretaria de Transparencia de la Presidencia de la
República. Cada entidad del orden Nacional, Departamental y Municipal deberá
elaborar anualmente una estrategia de lucha contra la corrupción y de atención
al ciudadano. Dicha estrategia contemplará, entre otras cosas, el mapa de
riesgos de corrupción en la respectiva entidad, las medidas concretas para
mitigar esos riesgos, las estrategias antitrámites y los mecanismos para mejorar
la atención al ciudadano.”
El objetivo principal de la Auditoria Especial es determinar el grado de
cumplimiento del artículo 73 de la Ley 1474 de 2011 y del Decreto 2641 de 2012,
establecer si las estrategias ahí consignadas están siendo aplicadas y si existe la
necesidad de evaluar de nuevo estas para la inclusión de mas estrategias, la
auditoria se llevo a cabo con la cartilla “Estrategias para la construcción del
Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano”, emitida por la Secretaria de
Transparencia de la Presidencia de la República, el Departamento Nacional de
Planeación, el Departamento Administrativo de la Función Pública y la Oficina de
las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito; la cual permite de una manera
clara y expresa conocer los aspectos generales, componentes mínimos y
lineamientos generales que el Plan debe incluir.
Es necesario establecer que las anteriores auditorias especiales al Plan
Anticorrupción y de Atención al Ciudadano, dieron origen a planes de
mejoramientos, en los cuales se plasmaron las observaciones, sin embargo es de
aclarar que el producto a corregir en los planes no siempre es ejecutado a un
100%, debilidad presentada por falta de seguimientos a estos.

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2. DESARROLLO DE LA AUDITORIA
En la última auditoría al Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano,
realizada en el mes de agosto del presente año, se encontró que a pesar de
haber corregido situaciones evaluadas, donde se incluyeron políticas contra la
corrupción, se determinó el fortalecimiento de las funciones institucionales para la
lucha contra la corrupción y se identificó cuales son las áreas sensibles para
actos de corrupción dentro de la administración municipal, la construcción del
mapa de riesgos, con su respectivo análisis, pese a ello aún persiste debilidad en
la articulación de este plan con el plan de acción del municipio, pues como es
sabido este debe ser transversal a todas las áreas que puedan generar posibles
debilidades; también se logra fijar en el proceso auditor que los 6 componentes
de la metodología de identificación de riesgos (Identificación de riesgos, análisis
de riesgos, valoración de riesgos, política de administración de riesgos,
seguimiento de los riesgos y mapa de riesgos), se aplicaron en su totalidad, lo
cual admite contar con una caracterización de riesgos afín al entorno; finalmente
sobre el mapa de riesgos, al aplicar la metodología completa, permitió obtener
una mejora significativa, donde se puede observar que se determina: el área, las
causas, la descripción del riesgo, la probabilidad, el impacto, la clasificación,
resultado, controles contingentes y el responsable, lo cual consiente realizar
seguimientos más concretos y efectivos.
En cuanto a los lineamientos de estrategias de políticas anti trámites y atención al
ciudadano se logra establecer nuevamente que el plan no existe, no están
identificadas, no están determinadas y con difusión en la página web de la
alcaldía y por lo tanto no existe medición y seguimiento. Lo anterior permite
concluir que el actual plan anticorrupción pese haber mejorado aun no es del todo
eficiente.
Así mismo durante el proceso auditor se establece que el actual Plan carece
nuevamente de:
1. Evaluación y seguimientos al cumplimiento de las acciones propuestas.
2. Identificación de tramites
3. Priorización de tramites
4. Racionalización de tramites

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a. OBSERVACIONES, CONCLUSIONES y RECOMENDACIONES
Se hace necesario el cumplimiento de la adopción del plan con todas las
estrategias que fija la Ley 1474 de 2011, así mismo que se tome de guía la
cartilla Estrategias para la construcción del Plan Anticorrupción y de
Atención al Ciudadano”, para que pueda ser un plan armonizado con los
requerimientos y necesidades actuales de la administración municipal. Para ello
se detalla nuevamente las componentes mínimos que deben ser tenidos en
cuenta, además de las cuatro (4) observaciones enumeradas en párrafo anterior
en la construcción del nuevo plan de mejoramiento las siguientes:
 Realizar seguimientos periódicos con sus respectivos análisis
 El identificar los tramites, con su respectivo priorización.
Nuevamente se les recuerda la importancia de cumplir con los planes de
mejoramiento suscritos con esta oficina, lo que implica el realizar el esfuerzo
para cumplir con las observaciones y estrategias pactadas que no se encuentren
ejecutadas y sostener aquellas que ya se vienen aplicando en forma correcta.
Existe una guía para la elaboración de las políticas antitrámites de la DAPF, la
cual sería conveniente aplicar en la creación del Plan Anticorrupción y de
Atención al Ciudadano, todo en relación con lo establecido en el Artículo 73 del
Estatuto Anticorrupción.
b. CONCEPTO DE AUDITORIA :
Las 4 no conformidades encontradas están demarcados en irregularidades
administrativas, más no se detectaron hallazgos de índole penal, fiscal o
disciplinario.
3 REQUERIMIENTO: Es necesario que se elabore un Plan de Mejoramiento al
que se le hará revisión general de acuerdo a la resolución 258 de 2009 “ Por la
cual se define el procedimiento para el seguimiento, evaluación y ajuste de los
planes de mejoramiento para la administración central del Municipio de

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Ansermanuevo Valle del Cauca ”, cuya copia deberá ser entregada a Control
Interno antes de 15 días hábiles de haber recibido el informe, y su primer
seguimiento será programado con un espacio de tiempo necesario para poder
iniciar las actividades de corrección, en el que se espera un buen avance de
cumplimiento.
Se hace entrega de una copia del presente informe al representante legal de la
entidad, y otra al dueño del proceso para las respectivas acciones,
Responsable de la Auditoría,
Original Firmado
VICTOR HUGO SIERRA YEPEZ
Asesor de Control Interno