Resolución No. 0039

MUNICIPIO DE ANSERMANUEVO
VALLE DEL CAUCA
NIT : 800.100.532-8
CÓDIGO : 76.041.100
VERSIÓN 3
ACTOS ADMINISTRATIVOS
FECHA DE APROBACIÓN:
01 / Enero / 2016
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“JUNTOS POR ANSERMA… NUEVO”
Alcaldía Municipal / Calle 7 Carrera. 4a, Tel: (092) 2052118 / 2052183. Fax 2052418
email: ventanillaunica@ansermanuevo-valle.gov.co Sitio Web www.ansermanuevo-valle.gov.co/
Código Postal 762010
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RESOLUCION No. 0039
( 05 de Febrero de 2016 )
“POR EL CUAL SE REORGANIZA EL MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL
INTERNO “MECI” DE LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL DEL MUNICIPIO
DE ANSERMANUEVO VALLE DEL CAUCA”
ALCALDE MUNICIPAL DE ANSERMANUEVO VALLE en uso de sus facultades
legales y Constitucionales y en especial las otorgadas por la ley 136 de 1994 y
demás concordantes, en especial las conferidas en el Decreto 943 de 2014 y
CONSIDERANDO:
a. Que el Artículo 269 de la Constitución Política establece que: "En las
entidades públicas, las autoridades correspondientes están obligadas a
diseñar y aplicar, según la naturaleza de sus funciones, métodos y
procedimientos de Control Interno, de conformidad con lo que disponga la
Ley";
b. Que por decreto 1599 del 20 de Mayo de 2005 se adopta el Modelo Estándar
de Control Interno para el Estado Colombiano.
c. Que el Decreto 943 del 21 de mayo de 2014, “Por el cual se actualiza el
Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano, MECI
1000:2005”, en su artículo 1 establece la obligación de actualizar el MECI,
teniendo en cuenta los lineamientos del Manual Técnico del modelo Estándar
de Control Interno para el Estado Colombiano MECI 2014.
d. Que le Código Disciplinario Único, Ley 734 de 2002, en su Artículo 34,
Numeral 31 establece entre los Deberes de todo Servidor Público: “Adoptar el
Sistema de Control Interno y la función independiente de Auditoría Interna de
que trata la Ley 87 de 1993 y demás normas que la modifiquen o
complementen”.
e. Que se hace necesario incorporar y establecer todos los elementos
enunciados en el Manual Técnico del modelo Estándar de Control Interno para
el Estado Colombiano MECI 2014, con el fin de ajustarlo a las nuevas
directrices y herramientas de control, para que se puedan cumplir los fines
esenciales del estado a nivel municipal.
f. Que por Resolución Número 284 del 8 de Julio de 2.008 esta entidad
estableció los métodos y Procedimientos de control interno para la
administración Central del Municipio de Ansermanuevo Valle “.
g. Que por Resolución 283 de 2.008 esta entidad se conformaron los equipos
de trabajo para la implementación del Modelo Estándar de Sistema de Control
.Por lo expuesto, y sin más consideraciones, el alcalde municipal

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RESUELVE
ARTÍCULO PRIMERO : REORGANIZAR el modelo estándar de control interno
MECI para la Administración Central del municipio de Ansermanuevo Valle del
Cauca, en cumplimiento a lo establecido en el decreto 943 de 2014 y de acuerdo a
los lineamientos establecidos por la función pública, lo cual queda así
TITULO I : ACTUALIZACION DEL MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL
INTRODUCCIÓN
La Administración Municipal de Ansermanuevo Valle con visión del mejoramiento
continuo institucional y comprometido con la comunidad ha realizado evaluación y
seguimiento al Modelo Estándar de Control Interno, acorde con el marco
establecido en el decreto 943 del 21 de mayo de 2014; estas actividades han sido
desarrolladas en forma participativa e interna donde se han tenido en cuenta a los
funcionarios de la entidad, a contratistas y a todas las personas que de una u otra
manera prestan sus servicios en la entidad, de tal forma que el producto de esta
actualización se encuentra en medios magnéticos.
.
Teniendo en cuenta que el MECI no debe ser un documento plasmado para
cumplir con un marco legislativo, sino para retroalimentar, fortalecer y direccionar
la función administrativa a través de insumos o productos que permitan mejor
direccionamiento en la gestión, y a razón de dar inicio a un nuevo periodo
gubernamental, la administración municipal tiene el propósito de reorganizar el
modelo estándar de control interno, llevando a cabo el proceso de diagnostico y
luego implementación ajustado al manual técnico para el estado colombiano.
FUNDAMENTOS LEGALES
Ley 87 de 1993: Por la cual se establecen normas para el ejercicio del control
interno en las entidades y organismos del estado y se define el Control Interno
como un sistema integrado por el esquema de organización y el conjunto de los
planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificación
y evaluación adoptados por una entidad, con el fin de procurar que todas las
actividades, operaciones y actuaciones, así como la administración de la
información y los recursos, se realicen de acuerdo con las normas constitucionales
y legales vigentes dentro de las políticas trazadas por la dirección y en atención a
las metas u objetivos previstos.
Decreto 2145 de 1999: Por el cual se dictan normas sobre el Sistema Nacional
de Control Interno de las Entidades y Organismos de la Administración Pública del
Orden Nacional y Territorial. Y se da la definición del Sistema Nacional de Control
Interno como el conjunto de instancias de articulación y participación,
competencias y sistemas de control interno, adoptados en ejercicio de la función
administrativa por los organismos y entidades del Estado en todos sus órdenes,
que de manera armónica, dinámica, efectiva, flexible y suficiente, fortalecen el
cumplimiento cabal y oportuno de las funciones del Estado.
Decreto 1599 de 2005: Por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control
Interno para el estado colombiano, indica que el establecimiento y desarrollo del
Sistema de Control Interno en los organismos y entidades públicas a que hace
referencia el artículo 5º de la Ley 87 de 1993, será responsabilidad de la máxima

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autoridad de la entidad u organismo correspondiente y de los jefes de cada
dependencia de las entidades y organismos, así como de los demás funcionarios
de la respectiva entidad.
Decreto 2913 de 2007, considera que el Modelo Estándar de Control Interno y el
Sistema de Gestión de la Calidad son complementarios por cuanto tienen como
propósito común el fortalecimiento institucional, la modernización de las
instituciones públicas, el mejoramiento continuo, la prestación de servicios con
calidad, la responsabilidad de la alta dirección y los funcionarios en el logro de los
objetivos, por lo tanto, su implementación debe ser un proceso armónico y
complementario.
Que de conformidad con lo expuesto, se hace necesario unificar el término
señalado en el Decreto 2621 de 2006 para implementar el Modelo Estándar de
Control Interno, con el plazo dado en la Ley 872 de 2003 para el Sistema de
Gestión de la Calidad;
Circular No. 1000-002-07 (22-enero-2007) del Departamento Administrativo de la
Función Pública, expresa que como la implementación del Modelo Estándar de
Control Interno MECI y la Norma Técnica de Calidad son procesos paralelos, es
recomendable que sea un solo equipo al interior de cada entidad el que se
responsabilice de la implementación correspondiente, con el ánimo de reducir
costos y en la búsqueda de una mayor eficiencia y eficacia institucional.
Decreto 943 de 2014: Por el cual se actualiza el Modelo Estándar de Control
Interno –MECI
CAPITULO I
OBJETIVO
Realizar seguimiento y evaluación institucional que permita conocer la
situación real del grado de avance y desarrollo en la actualización del sistema
de control interno, conforme a la estructura adoptada por el MECI 2014.
ALCANCE
La evaluación y seguimiento aplica a todas las secretarías de la Administración
municipal de Ansermanuevo V, así como a sus funcionarios y servidores públicos
relacionados con las actividades inherentes a la Administración Municipal.
GENERALIDADES DEL MODELO MECI DECRETO 943 DE 2014
El Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI
proporciona la estructura básica para evaluar la estrategia, la gestión y los
propios mecanismos de evaluación del proceso administrativo, y aunque
promueve una estructura uniforme, puede ser adaptada a las necesidades
específicas de cada entidad, a sus objetivos, estructura, tamaño, procesos y
servicios que suministran.
El MECI concibe el Control Interno como un conjunto de elementos
interrelacionados, donde intervienen todos los servidores de la entidad, como
responsables del control en el ejercicio de sus actividades; busca garantizar
razonablemente el cumplimiento de los objetivos institucionales y la contribución

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de éstos a los fines esenciales del Estado; a su vez, persigue la coordinación de
las acciones, la fluidez de la información y comunicación, anticipando y
corrigiendo, de manera oportuna, las debilidades que se presentan en el quehacer
institucional.
Con el propósito de seguir afianzando este objetivo en la administración pública
se presenta la actualización del MECI que continúa sustentándose en los tres
aspectos filosóficos esenciales en los que se ha venido fundamentando el Modelo,
a saber: Autocontrol, Autogestión y Autorregulación; pilares que siguen siendo la
base para un control efectivo en la administración pública.
Este Modelo se formuló desde el año 2005, con el propósito de que las
organizaciones del Estado obligadas a contar con Sistemas de Control Interno
según lo dispuesto en la Ley 87 de 1993, pudieran mejorar su desempeño
institucional mediante el fortalecimiento continuo de los controles al interior de la
organización y de los procesos de evaluación que deben llevar a cabo las Oficinas
de Control Interno.
El modelo Estándar de Control Interno tiene como principios fundamentales los
siguientes, estos constituyen en el fundamento y pilar básico que garantizan la
efectividad del Sistema de Control Interno y deben ser aplicados en cada uno de
los aspectos que enmarcan el modelo.
En consecuencia, las organizaciones en la implementación o revisión o
fortalecimiento continuo del Sistema de Control Interno deben incluir estos
principios de manera permanente en su actuar.
DEFINICIÓN DE CONTROL INTERNO: Se entiende por Control Interno el
Sistema integrado por el esquema de organización y el conjunto de planes,
métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificación y
evaluación adoptados por una Entidad, con el fin de procurar que todas las
actividades, operaciones y actuaciones, así como la administración de la
información y los recursos, se realicen de acuerdo con las normas constitucionales
y legales vigentes dentro de las políticas trazadas por la dirección y en atención a
las metas u objetivos previstos.
PRINCIPIOS DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Atendiendo los principios
constitucionales y legales, la adopción e implementación del Modelo Estándar de
Control Interno MECI 1000:2005 se enmarca, integra y complementa en los
principios del Sistema de Control Interno que a continuación se establecen:
1. De Autocontrol: Es la capacidad que ostenta cada servidor público para
controlar su trabajo, detectar desviaciones y efectuar correctivos para el adecuado
cumplimiento de los resultados que se esperan en el ejercicio de su función, de tal
manera que la ejecución de los procesos, actividades y/o tareas bajo su
responsabilidad, se desarrollen con fundamento en los principios establecidos en
la Constitución Política.
2. De Autorregulación: Es la capacidad institucional para aplicar de manera
participativa al interior de las entidades, los métodos y procedimientos
establecidos en la normatividad, que permitan el desarrollo e implementación del
Sistema de Control Interno bajo un entorno de integridad, eficiencia y
transparencia en la actuación pública.

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3. De Autogestión: Es la capacidad institucional de toda entidad pública para
interpretar, coordinar, aplicar y evaluar de manera efectiva, eficiente y eficaz la
función administrativa que le ha sido asignada por la Constitución, la Ley y sus
Reglamentos.
ESTRUCTURA DEL MODELO ESTANDAR CONTROL INTERNO:
Estructura del modelo MECI 2005 Y MECI 2014:

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Con base en los Artículo 4 del decreto 943 de 2014, se hace necesario actualizar
los Subsistemas que se venían desarrollando, a dos Módulos y un eje transversal,
que es la nueva estructura del Modelo Estándar de Control Interno 2014, cuyo
objetivo es garantizar el cumplimiento de los objetivos de la entidad así:

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1. MODULO DE CONTROL DE PLANEACION Y GESTION
1.1. COMPONENTE TALENTO HUMANO
1.1.1. Acuerdos, Compromisos o Protocolos Éticos.
1.1.2. Desarrollo del Talento Humano.
1.2. COMPONENTE DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO.
1.2.1. Planes, Programas y proyectos.
1.2.2. Modelo de Operación por Procesos.
1.2.3. Estructura Organizacional.
1.2.4 Indicadores de Gestión
1.2.5 Políticas de Operación
1.3. COMPONENTE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO.
1.3.1. Políticas de Administración del Riesgo
1.3.2. Identificación del Riesgo.
1.3.3. Análisis del Riesgo y Valoración del Riesgo
2. MODULO DE CONTROL DE EVALUACION Y SEGUIMIENTO.
2.1. COMPONENTE AUTOEVALUACION INSTITUCIONAL ELEMENTOS DE
CONTROL:
2.1.1. Autoevaluación del control y Gestión.
COMPONENTE DE AUDITORIA INTERNA ELEMENTOS DE CONTROL:
2.2.1. Auditoria Interna
2.3. COMPONENTE PLANES DE MEJORAMIENTO ELEMENTOS DE
CONTROL:
2.3.1. Plan de mejoramiento
3. EJE TRANVERSAL INFORMACION Y COMUNICACION
3.1.1. Información y Comunicación Externa.
3.1.2. Información y Comunicación Interna.
3.1.3. Sistemas de información y Comunicación.
Parágrafo: Los Artículos siguientes definen los Módulos, los Objetivos de los
Componentes y los criterios básicos que se deben tener en cuenta en el desarrollo
y puesta en operación del Sistema de Control Interno.
TÍTULO II. MODULOS, COMPONENTES Y ELEMENTOS.
CAPÍTULO I. MODULO DE CONTROL PLANEACION Y GESTION.
El objeto Principal de este módulo es introducir en la cultura organizacional el
control a la gestión en los procesos de direccionamiento estratégico, misionales,
de apoyo y de evaluación.
COMPONENTE TALENTO HUMANO. Este componente tiene como propósito
establecer los elementos que le permitan a la entidad crear una conciencia de
control y un adecuado control a los lineamientos y actividades tendientes al
desarrollo del talento humano, influyendo de manera profunda en su planificación,
gestión de operaciones y en los procesos de mejoramiento institucional.

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ELEMENTOS DEL COMPONENTE TALENTO HUMANO
1. Acuerdos, Compromisos o Protocolos Éticos:
Define el estándar de conducta de la Entidad Pública. Establece las
declaraciones explícitas que en relación con las conductas de los
Servidores Públicos, son acordados en forma participativa para la
consecución de los propósitos de la Entidad, manteniendo la coherencia de
la gestión con los principios consagrados en la Constitución, la Ley y la
finalidad social del Estado.
2. Desarrollo del Talento Humano:
Define el compromiso de la Entidad Pública con el desarrollo de las
competencias, habilidades, aptitudes e idoneidad del Servidor Público.
Determina las políticas y prácticas de gestión humana a aplicar por la
Entidad, las cuales deben incorporar los principios de justicia, equidad y
transparencia al realizar los procesos de selección, inducción, formación,
capacitación y evaluación del desempeño de los Servidores Públicos del
Estado
COMPONENTE DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO. Este componente define
la ruta organizacional que debe seguir una entidad para lograr sus objetivos
institucionales, encauza su operación bajo los parámetros de calidad, eficiencia y
eficacia requeridos por la ciudadanía y las partes interesadas de la entidad.
ELEMENTOS DEL COMPONENTE DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
1. Planes, Programas y proyectos
Permite modelar la proyección de la Entidad Pública a corto, mediano y
largo plazo e impulsar y guiar sus actividades hacia las metas y los
resultados previstos.
2. Modelo de Operación por Procesos:
Permite conformar el estándar organizacional que soporta la operación de
la Entidad Pública, armonizando con enfoque sistémico la Misión y Visión
institucional orientándola hacia una Organización por Procesos, los cuales
en su interacción, interdependencia y relación causa-efecto garantizan una
ejecución eficiente, y el cumplimiento de los objetivos de la Entidad Pública.
3. Estructura Organizacional:
A través de este elemento se configura integral y articuladamente los
cargos, las funciones, las relaciones y los niveles de responsabilidad y
autoridad en la Entidad, permitiendo dirigir y ejecutar los procesos y
actividades de conformidad con su Misión.
4. Indicadores de Gestión:
es el Conjunto de Mecanismos necesarios para la evaluación de la gestión
de toda la entidad pública.
5. Políticas de Operación:
Facilita la ejecución de las operaciones internas a través de guías de
acción para la implementación de las estrategias de ejecución de la entidad

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pública; define los límites y parámetros necesarios para ejecutar los
procesos y actividades en cumplimiento de la función. Los planes, los
programas, proyectos y políticas de administración del riesgo.
COMPONENTE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO.
Son el conjunto de elementos que le permitan a la entidad identificar,
evaluar y gestionar aquellos eventos negativos, tanto internos como
externos, que puedan afectar o impedir el logro de los objetivos
institucionales.
ELEMENTOS DEL COMPONENTE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO.
1. Políticas de Administración de Riesgos: permite tomar de decisiones
adecuadas y fijar los lineamientos, que van a trasmitir la posición de la
dirección y establecen las guías de acción necesarias a todos los
servidores de la entidad.
2. .2. Identificación de Riesgos: implica hacer un inventario de los riesgos
definiendo en primera instancia sus causas con base en los factores de
riesgos internos y externos.
3. Análisis del Riesgo y Valoración del Riesgo: El Análisis del Riesgo, permite
establecer la probabilidad de ocurrencia de los eventos positivos y/o
negativos y el impacto de sus consecuencias, calificándolos y evaluándolos
a fin de determinar la capacidad de la Entidad Pública para su aceptación y
manejo. Y la Valoración del Riesgo, determina el nivel o grado de
exposición de la Entidad a los impactos del riesgo, permitiendo estimar las
prioridades para su tratamiento
CAPÍTULO II. MODULO DE CONTROL DE EVALUACION Y SEGUIMIENTO
Tiene por objetivo buscar que la entidad desarrolle mecanismos de medición,
evaluación y verificación, necesarios para determinar la eficiencia y eficacia del
Sistema de Control Interno, en el cumplimiento de los objetivos de la entidad.
COMPONENTE AUTOEVALUACION INSTITUCIONAL Permite a cada
responsable del proceso, programas y/o proyectos y sus funcionarios medir la
efectividad de sus controles y los resultados de gestión en tiempo real, verificando
la capacidad de cumplir las metas y los resultados a su cargo y tomar las medidas
correctivas que sean necesarias para el cumplimiento de los objetivos de la
entidad.
1 Autoevaluación del Control Y Gestión.
Es un proceso periódico, en el cual participan los servidores que dirigen y
ejecutan los procesos, programas y proyectos, según el grado de responsabilidad
y autoridad para su operación y toma como base los criterios de evaluación
incluidos en la definición de cada uno de los elementos del control interno, así
como la existencia de controles que se dan en forma espontánea en la ejecución
de las operaciones y en la toma de decisiones.
COMPONENTE AUDITORIA INTERNA.
Busca verificar la existencia, y el grado de efectividad del control interno en el
cumplimiento de los objetivos de la entidad.

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ELEMENTOS DEL COMPONENTE AUDITORIA INTERNA
Auditoria Interna:
Herramienta que se emplea para el seguimiento al sistema de Control Interno. Con
el fin de verificar la gestión, es decir que se esté ejecutando lo programado.
COMPONENTE PLANES DE MEJORAMIENTO.
Permite corregir las desviaciones encontradas en el sistema de control interno y
en la gestión de los procesos, como resultado de la autoautoevaluación realizada
por cada líder de proceso de la auditoria interna realizada.
ELEMENTOS DEL COMPONENTE PLANES DE MEJORAMIENTO.
1.. Plan de Mejoramiento:
Integra las acciones de mejoramiento que buscan fortalecer el desempeño,
teniendo en cuenta los compromisos adquiridos con los organismos de control y
con las partes interesadas y así como la evaluación de la oficina de control interno
y las autoevaluaciones realizadas.
CAPÍTULO III. EJE TRANVERSAL INFORMACION Y COMUNICACIÓN:
Tiene una dimensión estratégica por cuanto vincula a la entidad con su entorno y
facilita la ejecución de las operaciones internas dándole al usuario una
participación directa en el logro de los objetivos.
INFORMACION Y COMUNICACIÓN EXTERNA.
A través de este se garantiza la difusión de información de la entidad pública sobre
funcionamiento, gestión y resultado en forma amplia y trasparente hacia los
diferentes grupos de interés.
INFORMACION Y COMUNICACIÓN INTERNA.
Es el conjunto de datos que se originan del ejercicio de la función de la entidad y
se difunden en su interior, para una clara identificación de los objetivos, las
estrategias, los planes, los programas, los proyectos y la gestión de operaciones
hacia los cuales se enfoca al accionar de la entidad.
SISTEMA DE INFORMACION Y COMUNICACIÓN.
Está conformado por el conjunto de procedimientos, métodos, recursos (humanos
tecnológicos) e instrumentos utilizados por la entidad pública, para garantizar tanto
la generación y recopilación de información; como la divulgación y circulación de la
misma, hacia los diferentes grupos de interés, con el fin de hacer más eficiente la
gestión de operaciones en la entidad.
T ÍT U L O III : ROLES Y RESPONSABILIDADES
CAPÍTULO I RESPONSABILIDAD DE LA ALTA DIRECCIÓN.
REPRESENTANTE DE LA DIRECCIÓN
Consiste en la capacidad y entrega del nivel directivo con el fin de visualizar,
adoptar, implementar y fortalecer esta herramienta gerencial como un
mecanismo de autoprotección que le permite dar cumplimiento a los planes,

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métodos principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificación y
evaluación, con el fin de procurar que todas las actividades, operaciones y
actuaciones, se realicen acorde con las normas constitucionales y legales
vigentes.
De esta manera la Alta Dirección debe involucrar, la participación activa de los
líderes y sus equipos de trabajo para la identificación, diseño, estandarización y
actualización permanente de los procesos a su cargo, la gestión de los riesgos
y la verificación constante sobre la aplicación de los mecanismos de verificación
y evaluación de su gestión, de la cual hará parte la realizada por los diferentes
Organismos de Control.
Por otra parte, para efectos de garantizar la operacionalización de las acciones
necesarias al desarrollo, implementación y mejoramiento continuo del Sistema de
Control Interno basado en el MECI, el Representante Legal deberá delegar a un
directivo de primer nivel quien se denominará representante de la Alta Dirección ,
con respecto a dicha delegación, se debe tener en cuenta que esta no implica ir en
contravía de lo dispuesto en la Ley 87 de 1993 y mencionado en párrafos
anteriores, en tanto la máxima autoridad de cada una de las entidades, seguirá
siendo la responsable de la implementación y fortalecimiento continuo del Modelo
La Alta Dirección disponer de políticas de operación y comunicación que
garanticen el funcionamiento y fortalecimiento continuo del mismo, así como de un
seguimiento periódico que consolide su compromiso con el sistema de Control
interno Institucional.
COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO.
Además de las señaladas en el decreto 1826 de 1994 o aquel que lo modifique o
sustituya, debe: “Recomendar pautas de determinación, implantación, adaptación,
complementación y mejoramiento permanente del sistema de Control interno, de
conformidad con las normas vigentes y las características propias de cada
organismo o entidad” Propender por una adecuada implementación de
procedimientos de control interno para todos los riesgos significativos,
independiente de su naturaleza (operativa, de cumplimiento, financiero). Aprobar
el Programa anual de auditorías. Etc.
Roles y responsabilidades del comité de coordinación de control interno:
 Recomendar pautas para la determinación, implantación, adaptación,
complementación y mejoramiento permanente del Sistema de Control
Interno, de conformidad con las normas vigentes y las características
propias de cada organismo o entidad.
 Estudiar y revisar la evaluación del Sistema de Control Interno.
 Aprobar el plan de acción propuesto por el Equipo MECI para la
implementación y fortalecimiento del Modelo.
 Aprobar el Programa Anual de Auditoría presentado por la Oficina de
Control Interno

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 Recomendar acciones de mejora para la eficiencia, eficacia y efectividad
del Sistema.
 Propender por una adecuada implementación de procedimientos de
control interno para todos los riesgos significativos, independientemente
de su naturaleza (operativa, de cumplimiento, financieros, fiscales).
 En las entidades descentralizadas que posean junta directiva o consejo
directivo o en aquellas que por facultades legales se haya previsto o los
estatutos contemplen la constitución o creación de comités de auditoría,
éste será el que realice las actividades propias del Comité de
Coordinación de Control Interno.
 Roles y responsabilidades del Representante de la Dirección El directivo
designado para la implementación y fortalecimiento continuo del Modelo
Estándar de Control Interno debe cumplir con los siguientes roles y
responsabilidades:
 Orientar, dirigir y coordinar el proyecto de implementación y/o
fortalecimiento continuo del Modelo de acuerdo a lo dispuesto por el
Comité de Coordinación de Control Interno o quien haga sus veces y el
Representante Legal.
 Asegurar que se desarrollen a cabalidad cada una de las etapas
previstas para el fortalecimiento continuo del Modelo en la entidad.
 Informar a la alta dirección sobre la planificación y avances de la etapa
implementación y fortalecimiento continuo del Modelo.
 Dirigir y coordinar las actividades del Equipo MECI.
 Coordinar con los directivos o responsables de cada área o proceso las
actividades que requiere realizar el Equipo MECI, en armonía y
colaboración con los servidores de dichas áreas.
 Someter a consideración del Comité de Coordinación de Control Interno
o quien haga sus veces, la aprobación y seguimiento de las actividades
planteadas para el fortalecimiento continuo del MECI, sugiriendo
correctivos donde se requiera.
RESPONSABILIDAD DEL EQUIPO MECI.
Apoyar el proceso de implementación del MECI, capacitar a los funcionarios y
servidores de la entidad, asesorar a las áreas de la entidad, Revisar, analizar y
consolidar la información para presentar propuestas para la implementación y
fortalecimiento continuo del modelo al representante de la alta dirección, para su
aplicación, etc.

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OFICINA DE CONTROL INTERNO,
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA O QUIEN HAGA SUS VECES : Debe ser
considerada como un proceso retro alimentador a través de su actividad
independiente y objetiva de evaluación y asesoría que contribuya al mejoramiento
continúo de los procesos de administración del riesgo, control y Gestión de la
entidad.
ROL DE LOS EMPLEADOS PUBLICOS
Y /O PARTICULARES QUE EJERCEN FUNCIONES PUBLICAS. Son
responsables por la operatividad eficiente de los procesos, actividades y tareas a
su cargo, y por la supervisión continua a la eficacia de los controles integrados.
Deben tomar acciones que permitan realizar el ejercicio de autocontrol en sus
puestos de trabajos, con el fin de detectar desviaciones que puedan entorpecer el
desarrollo de sus funciones.
TÍTULO IV ÁMBITO DE APLICACIÓN Y REGULACIÓN
ÁMBITO DE APLICACIÓN: La presente Resolución será aplicable a todas las
áreas organizacionales de la Administración Municipal de Ansermanuevo – Valle
del Cauca y es obligatorio su cumplimiento
TÍTULO V : IMPLEMENTACION FASES DE LA ACTUALIZACION
Se desarrollan las fases enmarcadas en el nuevo escenario de actualización
del Modelo Estándar de Control Interno MECI 2014, establecido en el Decreto
943 de 21 de mayo de 2014 y el manual técnico anexo al mismo, con lo cual se
le da cumplimiento a las diferentes fases que establece el manual técnico a
saber:
Fase 1. Fase de conocimiento, para socializar el decreto 943 de 2014 y el
manual técnico, las capacitaciones con todo el personal de la administración,
además contratistas, empleados de servicios generales, y todas aquellas
personas que de una u otra manera prestan sus servicios en la entidad.
F ase 2. Diagnóstico Institucional., Se analizará de forma participativa con los
responsables de los procesos el formato propuesto por el DAFP sobre
productos mínimos para identificar que tienea la entidad implementado y cuáles
son los ajustes que se deben hacer
Eleme
nto
PRODUCTOS MINIMOS
Califi
cacio
Evidencia
ACUERDOS,
COMPROMISOS
Documento con los principios y
valores de la entidad, construido participativamente
Acto administrativo que adopta el documento con los
principios y valores de la entidad.
Socialización de los principios y valores
de la organización a todos los servidores

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DESARROLLODELTALENTOHUMANO
Manual de funciones y Competencias laborales
Plan Institucional de Formación y
Capacitación
Programa de Inducción y reinducción realizado a los
servidores Vinculados a la Entidad.
Programa de reinducción en respuesta a cambios
Organizacionales, técnicos o normativos.
Programa de Bienestar e incentivos
Mecanismos de evaluación del desempeño acorde a la
normatividad que aplique a la entidad
evaluación del desempeño acorde a la normatividad que
aplique a la entidad.
Reglamento interno de trabajo
Programa de salud ocupacional
Clima organizacional
PLANESPROGRAMASYPROYETOS
Misión, Visión y Objetivos
Institucionales adoptados y divulgados
Documentos que soporten la
revisión sobre necesidades de los
usuarios, legales y de presupuesto
Planes y programas estratégicos operativos
con cronogramas y responsables
Los planes y programas son divulgados a los
diferentes públicos interno y externo
Fichas de indicadores para
medir el avance en la planeación
Procesos de seguimiento y evaluación que incluya la
satisfacción del cliente y partes interesadas
MODELODE
OPERACIÓNPORPROCESOS
Caracterizaciones de procesos elaboradas y
divulgadas a todos los funcionarios de la entidad.
Mapa de procesos
Indicadores por proceso para realizar la medición
correspondiente.
Actas de reuniones u otro soporte
para revisiones o ajustes a los procesos
Procedimientos diseñados de acuerdo a las
Actividades que desarrollan los procesos.
Actas u otro documento que soporte la divulgación de los
procedimientos a todos los funcionarios.

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Documentos u otros soportes que evidencian el
seguimiento a los controles
ESTRU
CTURA
ORGAN
IZA-
CIONA
L
Evidencias que soporten la comunicación a todo el
personal para sensibilizar la relación entre la estructura y
los procesos de la entidad.
INDICADOR
ESDE
GESTIÓN
Fichas de indicadores donde se registra y hace
seguimiento a la gestión.
Cuadros de control para seguimiento a
los indicadores clave de los procesos.
POLÍTICAS
DdeOperaci
ón
Documento que contiene las políticas de operación
Actas u otro documento que soporte la
divulgación de las políticas de
operación a todos los funcionarios
ADMINISTRACIÓNDE
RIESGOS
Definición desde la Alta Dirección de la políticade
Administración del Riesgo, donde se incluya la
metodología a utilizar para su desarrollo.
Mapas de riesgos por proceso
Mapa Institucional de Riesgos
Actas u otro documento que soporte la divulgación de los
mapas de riesgos a todos los funcionarios de la entidad.
Documentos u otros soportes que evidencian el
seguimiento a los controles establecidos para los riesgos.
AUTO-
EVALUACION
INSTITUCIONAL
Documentos soporte sobre aplicación de encuestas de
autoevaluación de los procesos.
Documentos soporte sobre realización de talleres de
autoevaluación
Informes u otros soportes de informes de
autoevaluación realizados.
Informes sobre análisis de los
indicadores por proceso
Informes de gestión por procesos.
AUDITORÍAINTERNA
Informes pormenorizados de la vigencia
Resultados Informe
Ejecutivo Anual realizado ante el DAFP.
Procedimiento para auditoría interna.
Programa Anual de Auditorías aprobado
Informes de auditorías realizadas

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PLANDE
MEJORAMI
ENTO
Herramienta definida para la
Construcción del plan de mejoramiento.
Documentos que evidencien el seguimiento
a los planes de mejoramiento
INFORMACIÓNY
COMUNICACIÓNEXTERNA
Mecanismos de consulta para la obtención de información
requerida para la gestión de la entidad.
Publicación en página web de la información
relacionada con la planeación institucional.
Publicación en página web de los
formularios oficiales
relacionados con trámites de los ciudadanos.
Mecanismos para recepción, registro y atención
De sugerencias, recomendaciones, peticiones,
quejas o reclamos por parte de la ciudadanía.
Lineamientos de planeación establecidos para
llevar a cabo el Proceso de rendición de cuentas.
Actas u otros documentos que soporten la realización
de procesos de rendición de cuentas.
Publicación en página web de los resultados
de la última rendición de cuentas realizada.
Actas u otros documentos que evidencien la realización de
otro tipo de contacto con la ciudadanía (diferente a la
rendición de cuentas).
NFORMACIÓNY
COMUNICACIÓNINTERNA
Mecanismo para recibir sugerencias o solicitudes
de los funcionarios.
Tablas de Retención Documental
Fuentes internas de información: Manuales, actas, actos
administrativos u otros documentos necesarios para la
gestión de los procesos, de fácil acceso y
sistematizados
Política y Plan de Comunicaciones establecido y
divulgado a todos los funcionarios
Matriz de responsabilidades

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SISTEMASDE
INFORMACIÓNY
COMUNICACIÓN
Sistema de información para el
Proceso documental institucional.
Sistema de información para la atención de las
peticiones, quejas, reclamaciones o
Recursos de los ciudadanos.
Sistemas de información para el manejo de los recursos
humanos, Físicos, tecnológicos y financieros.
Página web
Punto de atención al usuario
Otros medios de comunicación virtual
(chat, foro, redes sociales).
Fase 3. Planeación de la Actualización Se programaran tareas a través de
algunos comités, reuniones de consejos de gobierno, reuniones personalizadas
con los responsables de los procesos y con el equipo técnico de control interno,
con el comité de ética y se fijarán tareas como actualización del acto
administrativo donde se incluyeran también los valores plasmados en el PDM
2016 - 2019, incorporar en el código de ética los valores y su socialización, a
través del comité de bienestar laboral se planteó la necesidad de elaborar el plan
de bienestar laboral, el plan de incentivos laborales, plan de capacitaciones
Fase 4. Ejecución y seguimiento, La asesora de Control Interno iniciará la
evaluación y seguimiento a la actualización del Modelo Estándar de Control
Interno según los requerimientos estipulados en el decreto 943 del 21 de mayo de
2014,
PLANEACIÓN
FASE I CONOCIMIENTO Del 8 al 13 de Febrero
FASE II DIAGNOSTICO Del 15 al 20 de Febrero
FASE III PLANEACION Del 22 al 26 de Febrero
FASE IV EJECUCION Y SEGUIMIENTO Del 1 de Marzo
al 30 de Abril
FASE V CIERRE 31 de Mayo de 2016
ACTIVIDADES A REALIZAR
 Fortalecer el funcionamiento del comité de ética de la entidad para que
este actualice el código de ética y diseñe estrategias para la socialización.
 Elaborar e implementar el plan inducción y reinducción con el fin de
asegurar que el talento humano conozca los cambios organizacionales, las
directrices de la alta dirección y demás cambios que afecten el adecuado
funcionamiento de los puestos de trabajo.

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 Fortalecer la política de administración y mitigación de los riesgos; a
través de estrategias que permitan a los funcionarios la identificación de los
mismos en las actividades que realizan diariamente.
 Se debe fortalecer la capacitación de todos los funcionarios de la entidad
con respecto a la elaboración de planes de mejoramiento institucionales,
logrando así una implementación adecuada de las acciones que permiten
evolución de los procesos institucionales.
 Fortalecer la cultura de autocontrol a nivel institucional con el fin de
implementar adecuadamente el modelo.
 Debe existir un mayor compromiso de todas las áreas de la entidad con
el fin de sostener el modelo en los términos establecidos, desde la aplicación
de formatos, procesos y procedimientos aprobados por el equipo MECI.
 Fortalecer mecanismos para que los funcionarios puedan poner sus
peticiones y quejas internas y sean resueltas y tenidas en cuenta para el
mejoramiento institucional.
 Elaborar, socializar e implementar el Plan de formación y capacitación.
 Elaborar y socializar el Programa de bienestar.
 Elaborar y socializar el Plan de incentivos.
 Elaborar, socializar e implementar el programa de salud ocupacional.
 Implementar las tablas de retención documental - TRD.
 Hacer como mínimo una rendición pública de cuentas por año y
conservar los respectivos soportes.
ARTICULO SEGUNDO : SOCIALIZACION : El presente acto administrativo
debe ser socializado a través de la secretaría de Gobierno para que todo el
personal sea enterado a fin de dar cumplimiento a lo establecido y dar inicio a la
operatividad de los equipos y actividades a realizar.
ARTICULO TERCERO : VIGENCIA Y DEROGATORIAS. La presente Resolución
rige a partir de la fecha de su publicación y deroga las normas que le sean
contrarias.
Dada en el despacho del señor alcalde a los cinco (5) días del mes de Febrero del
año dos mil dieciséis (2016)
COMUNIQUESE, PUBLÍQUESE Y CUMPLASE
( Original Firmado )
JUAN JOSE BUITRAGO VALENCIA
Alcalde Municipal

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