Plan financiero en una Mipyme

1. Dirección Financiera I
PLAN FINANCIERO DE
INVERSIONES REAL VALLADOLID.
Yoly Villanueva Juzga
Claudia Pizango Tuesta
Katherin Cerón Díaz
Mayri Hidalgo Vela
Facultad de Ciencias Económicas
Escuela Profesional de Administración
Asesor: Lic Adm. Mtro. Regner Castillo Salazar
rcastillos@unsm.edu.pe

2. (Aladro, Ceroni, & Montero, 2011), en su seminario titulado, Problemas de Financiamiento en las
MIPyMEs; Análisis de Caso Práctico, para optar al (Título de Ingeniero Comercial Mención
Administración), Universidad de Chile, concluye que: Dentro de las propuestas que ha generado
el gobierno actual de Chile en temas de financiamiento, se destacan la Disminución de la tasa
máxima convencional, SERNAC Financiero, el Sello ProPyme, la incorporación al Estatuto
Pyme 2.0 y el programa Chile paga. De estas propuestas la que ha generado mayor polémica
ha sido la baja de la tasa máxima convencional, debido a que existen dos claras posturas que
se contraponen en este tema, esto se debe principalmente a que no son claras las
consecuencias que puede tener esta medida, es por eso que un lado piensa que se ayudara a
las MIPyMEs y el otro polo cree que la iniciativa dejará empresas desbancarizadas.
Finanzas en las MIPYMES (antecedentes)

3.  RUC: 20602916163
 Representante Legal: Johan Christian Valladolid Gonzales
 Razón Social: INVERSIONES REAL VALLADOLID E.I.R.L.
 Nombre Comercial: CAVA Licorería & Bar
 Dirección: Jr. Manco Capac N° 333
 Teléfono: 913920465
Datos Generales De La Empresa.

4. Reseña Histórica de la Empresa
La licorería fue creada el 01 de febrero de este año (2018) e
iniciaron sus actividades el 16 de febrero. Venimos de una familia de
comerciantes por lo cual llevamos alma de negocio, el local es
dirigido por el dueño.
Comenzamos vendiendo solo licores, luego construimos la licorería
más completa, con productos complementarios que hasta ahora nos
ha funcionado y resulta rentable. Además hemos ampliado la
variedad de licores y precios de acorde al bolsillo de nuestros
clientes.
El nombre de la licorería proviene del grupo Inversiones Real
Valladolid, tomando un apellido del dueño.

5. Plan Financiero.
El plan financiero es la expresión en cifras de lo que se espera de la empresa, comprende la
fijación de los objetivos, el estudio y selección de las estrategias que se usarán para alcanzarlos,
la colocación de metas, etc.
El plan financiero de la empresa permite, además, analizar la vulnerabilidad de la empresa ante
cambios imprevistos en el entorno, tales como una caída de la demanda, un alza en los costes,
retrasos en la entrada en explotación de las inversiones, endurecimiento de los mercados
financieros, etc., así como evaluar su flexibilidad y capacidad de adaptación frente a estas
circunstancias a otras semejantes.
Las previsiones del plan financiero obligan, por consiguiente, a la estimación de balances y
cuentas de resultados futuros, por lo que, en ocasiones, se denomina plan financiero al conjunto
de los tres documentos o estados proyectivos siguientes:
 Estados de origen y aplicación de fondos, o plan financiero propiamente dicho.
 Balances proyectados.
 Cuentas de resultados proyectadas

6. La empresa Real Valladolid busca el financiamiento para abastecer su
almacén de mercaderías, comprar los licores que tienen mayor
aceptación por el cliente y tener en stock la cantidad de licores para
cubrir la demanda. Además como recién hace menos de un año se ha
abierto el local pues aún no se dispone del capital suficiente para
comprar la mercadería y seguir con las actividades. El financiamiento que
se busca se pretende usar solo con fines de abastecimiento de la misma
empresa, invertir el préstamo en compras para la licorería y generar así
ganancias para esta, que permita devolver el préstamo en cuotas
mensuales por un determinado tiempo.
Sustento del Financiamiento.

7. Estados Financieros.
Fuente: Elaboración Propia
EPG (Mensual)
Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Ingresos 7664 8516 9256 9362 8776 9788 53362
Ventas 29956 32708 35862 36668 34084 38414
Costo de Ventas 22292 24192 26606 27306 25308 28626
Egresos 5775 5775 5775 5775 5775 5775 34653
G. Adm. 2915 2915 2915 2915 2915 2915
G. Pers. 2860 2860 2860 2860 2860 2860
G. Prod. 0 0 0 0 0 0
G. Log. 0 0 0 0 0 0
Subt. 1889 2741 3481 3587 3001 4013 18709
Impuesto 557 808 1027 1058 885 1184 5519
Total 1331 1932 2454 2529 2115 2829 13190
Acumulado 1331 3263 5717 8246 10361 13190

8. Evaluación de la Institución Financiera.
Análisis de las entidades Financieras
Tasas
Financieras
Caja Piura Caja Trujillo MiBanco
Anual 45.08% 21.80% 23.87%
Mensual 3.76% 1.76% 1.99%
Cuotas 36 36 18
Fecha de Pago 22 de cada mes 20 y 21 de cada mes
Cada 30
días

9. Financiamiento.
El Financiamiento en el que se viene trabajando como
estudiantes es obtener un préstamo en conjunto con la
empresa Real Valladolid por el monto de 65´000.00 soles
a una tasa que le convenga a la empresa y a una cuota
accesible por un determinado tiempo, el proceso que se ha
venido realizando es primero el análisis de la empresa
basándonos en sus estados financieros y ver la opción de
adquirir dicho préstamo solventándonos en las ventas que
percibe la empresa.

10. CronogramadePagos
(CajaPiura)
CAJA PIURA - CRONOGRAMA DE PAGOS DEL FINANCIAMIENTO
Importe del préstamo 65000.00
Tasa de interés compensatoria anual 21.08%
Número de Cuotas 36
FECH. VENC. IMPORT. AMORT. INTERESES ITF MONTO CUOTA TOTAL
1 20/11/2018 1389.82 1009.33 0.1 2399.15 2399.25
2 20/12/2018 1377.07 1022.08 0.1 2399.15 2399.25
3 20/01/2019 1365.59 1033.56 0.1 2399.15 2399.25
4 20/02/2019 1353.27 1045.89 0.1 2399.15 2399.25
5 20/03/2019 1341.15 1058.00 0.1 2399.15 2399.25
6 20/04/2019 1329.04 1070.12 0.1 2399.15 2399.25
7 20/05/2019 1316.92 1082.23 0.1 2399.15 2399.25
8 20/06/2019 1304.81 1094.35 0.1 2399.15 2399.25
9 20/07/2019 1292.69 1106.46 0.1 2399.15 2399.25
10 20/08/2019 1280.58 1118.58 0.1 2399.15 2399.25
11 20/09/2019 1268.46 1130.69 0.1 2399.15 2399.25
12 20/10/2019 1256.35 1142.81 0.1 2399.15 2399.25
13 20/11/2019 1244.23 1154.92 0.1 2399.15 2399.25
14 20/12/2019 1232.12 1167.04 0.1 2399.15 2399.25
15 20/01/2020 1220.00 1179.15 0.1 2399.15 2399.25
16 20/02/2020 1207.89 1191.27 0.1 2399.15 2399.25
17 20/03/2020 1195.77 1203.38 0.1 2399.15 2399.25
18 20/04/2020 1183.66 1215.50 0.1 2399.15 2399.25
19 20/05/2020 1171.54 1227.61 0.1 2399.15 2399.25
20 20/06/2020 1159.43 1239.73 0.1 2399.15 2399.25
21 20/07/2020 1147.31 1251.84 0.1 2399.15 2399.25
22 20/08/2020 1135.20 1263.96 0.1 2399.15 2399.25
23 20/09/2020 1123.08 1276.07 0.1 2399.15 2399.25
24 20/10/2020 1110.97 1288.19 0.1 2399.15 2399.25
25 20/11/2020 1098.85 1300.30 0.1 2399.15 2399.25
26 20/12/2020 1086.74 1312.42 0.1 2399.15 2399.25
27 20/01/2021 1074.62 1324.53 0.1 2399.15 2399.25
28 20/02/2021 1062.51 1336.65 0.1 2399.15 2399.25
29 20/03/2021 1050.39 1348.76 0.1 2399.15 2399.25
30 20/04/2021 1038.28 1360.88 0.1 2399.15 2399.25
31 20/05/2021 1026.16 1372.99 0.1 2399.15 2399.25
32 20/06/2021 1014.05 1385.11 0.1 2399.15 2399.25
33 20/07/2021 1001.93 1397.22 0.1 2399.15 2399.25
34 20/08/2021 989.82 1409.34 0.1 2399.15 2399.25
35 20/09/2021 977.70 1421.45 0.1 2399.15 2399.25
36 20/10/2021 965.59 1433.57 0.1 2399.15 2399.25
86369.55 86373.15

11. Conclusiones.
 Se ha llegado a concluir que las empresas hoy en día necesitan de un
financiamiento para poder tener mayor facilidad de ampliar un negocio
o solventar las inversiones que desean hacer en sus empresas.
 La empresa con la cual se ha trabajado cumple con todos los requisitos
que piden las entidades financieras y para el dueño es fácil acceder a un
financiamiento por que la empresa que el fundo muestra buenos
estados financieros que le permitirá pagar las cuotas mensuales.
 El tiempo y tasas de interés por las que se accede al financiamiento son
accesibles para la Empresa Real Valladolid ya que es un grupo muy
diverso que trabaja pujantemente para cubrir sus gastos mensuales y
obtener ganancias significativas.

12. Recomendaciones.
 Tratar de acortar el tiempo de pagos en las cuotas para
terminar de pagar el financiamiento ya que las ventas si
permiten hacerlo, no esperar a que venza recién la letra para
poder hacerlo.
 Publicitar el local ya que es relativamente nuevo en el
mercado de Tarapoto de tal manera que capte la atención del
cliente y se maximicen las ventas mensuales.

13. Anexos.
● Antes del Financiamiento.

14. ● Después del Financiamiento.

15. Dirección Financiera I
Yoly Villanueva Juzga
Claudia Pizango Tuesta
Katherin Cerón Díaz
Mayri Hidalgo Vela
Facultad de Ciencias Económicas
Escuela Profesional de Administración
Asesor: Lic. Adm. Mtro Regner Castillo Salazar
GRACIAS