1. ELABORACIÓN
MANUAL DE PROCEDIMIENTO
05 01 04
Pág.:CAJA DE PREVISIÓN DE LA POLICÍA AUXILIAR
DEL DISTRITO FEDERAL De: 7
1
Nombre del Procedimiento: Levantamiento de Inventario Físico de las Existencias
en el Almacén General.
OBJETIVO GENERAL:
Verificar que las existencias físicas de los artículos custodiados en el Almacén General,
correspondan a los registros documentales de salida y entrada de bienes o insumos, a
efecto de evaluar los instrumentos de control, así como la situación de existencias.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
• Se realizarán dos levantamientos de inventario físico de las existencias en el
Almacén General durante el transcurso del año, realizándose dentro de los primeros
días hábiles de los meses de julio y enero respectivamente.
• Previo a la toma del inventario físico, deberán realizarse las actividades
correspondientes al preinventario, mismas que deben de efectuarse para la
validación del inventario físico.
• Se deberá invitar al Órgano de Control Interno a la realización del preinventario e
inventario, para que en el ámbito de sus competencias realicen la supervisión y/o
observaciones conducentes.
• El Almacén General se abstendrá de entregar a las diversas áreas el material
solicitado en periodo de inventarios, por lo que deberá notificar con dos semanas de
anticipación a las áreas usuarias los días que permanecerá cerrado.
• La verificación de existencias físicas de artículos en el Almacén General, deberá
realizarse considerando los registros por artículo en el Sistema Interno de Almacén
general.
• El resultado del inventario deberá indicarse en las actas que se levanten, firmando al
calce los que en ellas participaron.
C. Eduardo A. Murillo Landeros
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J.U.D de Recursos Materiales
y Servicios Generales
2. ELABORACIÓN
MANUAL DE PROCEDIMIENTO
05 01 04
Pág.:CAJA DE PREVISIÓN DE LA POLICÍA AUXILIAR
DEL DISTRITO FEDERAL De: 7
2
Nombre del Procedimiento: Levantamiento de Inventario Físico de las Existencias en
el Almacén General.
Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo
J.U.D. de Recursos
Materiales y Servicios
Generales (Personal
encargado del Almacén
General)
1
2
3
4
5
6
7
Realiza un preinventario (reacomodo
de materiales).
Marbetéa todos los artículos que se
encuentran en existencia dentro del
Almacén General.
Elabora un listado del total de los
artículos existentes en el Almacén
General.
Elabora “acta” de inicio de inventario la
cual contiene el nombre de las
personas responsables de realizar el
inventario y de la persona del Órgano
de Control Interno.
Realiza de acuerdo con el calendario
de levantamiento de inventario, el
conteo de existencia en el Almacén
General y requisita el formato de
“Inventario Físico”.
Verifica que los registros por artículo en
el Sistema Interno del Almacén General
contemple que estén registrados todos
los movimientos de las entradas y
salidas de almacén.
Verifica si existen diferencias entre el
formato de “Inventario Físico” contra los
registros por artículo en el Sistema
Interno del Almacén General.
2 días
2 días
1 día
2 días
2 días
1 día
2 días
3. ELABORACIÓN
MANUAL DE PROCEDIMIENTO
05 01 04
Pág.:CAJA DE PREVISIÓN DE LA POLICÍA AUXILIAR
DEL DISTRITO FEDERAL De: 7
3
Nombre del Procedimiento: Levantamiento de Inventario Físico de las Existencias en
el Almacén General.
Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo
8
9
10
11
¿EXISTEN DIFERENCIAS?
NO
Elabora reporte de existencia de todos
los artículos y requisita el formato de
“Inventario Físico” final en original y
copia y
Pasa a la actividad 12.
SI
Investiga las diferencias encontradas
contra el registro por artículo y el
formato de “Inventario Físico”. (en caso
necesario verifica nuevamente que
estén registrados todos los
movimientos de entradas y salidas de
almacén).
En caso de que persistan las
diferencias, se asentará en el “acta” de
cierre, se realizan los ajustes
correspondientes en el Sistema Interno
del Almacén, se aclaran éstas y se
registran las evidencias
correspondientes.
Elabora Reporte de existencia de todos
los artículos y requisita el formato de
“Inventario Físico” final.
1 día
1 día
2 días
1 día
4. ELABORACIÓN
MANUAL DE PROCEDIMIENTO
05 01 04
Pág.:CAJA DE PREVISIÓN DE LA POLICÍA AUXILIAR
DEL DISTRITO FEDERAL De: 7
4
Nombre del Procedimiento: Levantamiento de Inventario Físico de las Existencias en
el Almacén General.
Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo
C. Eduardo A. Murillo Landeros
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J.U.D de Recursos Materiales
y Servicios Generales
12 Levanta “acta” de cierre del “Inventario
Físico” del Almacén General, en el que
se hacen constar todos los hechos
relevantes ocurridos, así como las
acciones correctivas a implementar si
fuese el caso, firmando en ella las
personas que intervinieron.
Fin de Procedimiento
1 día
5. ELABORACIÓN
MANUAL DE PROCEDIMIENTO
05 01 04
Pág.:CAJA DE PREVISIÓN DE LA POLICÍA AUXILIAR
DEL DISTRITO FEDERAL De: 7
Levantamiento de Inventario Físico de las Existencias en
el Almacén General.
Nombre del Procedimiento:
5
J.U.D. de R.M. y S.G. (Personal
encargado del Almacén General)
A
0
Inventario
0
Acta
Marbetéa todos los artículos que
se encuentran en existencia
dentro del Almacén General
2
Elabora un listado del total de
los artículos en el Almacén
General.
3
4
Elabora “acta” de inicio de
inventario.
5
Realiza levantamiento de
inventario, el conteo de
existencias en el Almacén Gral.
y requisita el “Inventario Físico”.
Realiza un preinventario
(reacomodo de materiales).
1
Inicio
6. ELABORACIÓN
MANUAL DE PROCEDIMIENTO
05 01 04
Pág.:CAJA DE PREVISIÓN DE LA POLICÍA AUXILIAR
DEL DISTRITO FEDERAL De: 7
Levantamiento de Inventario Físico de las Existencias en
el Almacén General.
Nombre del Procedimiento:
6
J.U.D. de R.M. y S.G. (Personal
encargado del Almacén General)
0
Inventario
0
Reporte
8
Elabora Reporte y requisita el
formato de “Inventario Físico”
final.
7
Verifica si existen diferencias
entre el “Inventario Físico”
contra el Sistema Interno del
Almacén General.
1
A
B
SI
NO
¿Existen
diferencias?
6
Verifica que estén registrados
todos los movimientos de las
entradas y salidas de almacén
en su sistema.
1
7. ELABORACIÓN
MANUAL DE PROCEDIMIENTO
05 01 04
Pág.:CAJA DE PREVISIÓN DE LA POLICÍA AUXILIAR
DEL DISTRITO FEDERAL De: 7
Levantamiento de Inventario Físico de las Existencias en
el Almacén General.
Nombre del Procedimiento:
7
J.U.D. de R.M. y S.G. (Personal
encargado del Almacén General)
Acta
0
Inventario
0
Reporte
9
Investiga las diferencias
encontradas contra el registro
por artículo y el formato de
“Inventario Físico”.
10
En caso de que persistan las
diferencias, se asentará en el
“acta” de cierre y se dejan las
evidencias correspondientes.
11
Elabora Reporte de existencia
de todos los artículos y requisita
el formato de “Inventario
Físico” final.
12
1
B
Levanta “acta” de cierre del
“Inventario Físico” del Almacén
Gral. en el que se hace constar
todos los hechos relevantes.
0
Fin
C. Eduardo A. Murillo Landeros
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J.U.D de Recursos Materiales
y Servicios Generales
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