Presentación de la orden de pago simple y documentaria

1. LA ORDEN DE
PAGO SIMPLE Y
DOCUMENTARIA

3. INTRODUCCIÓN
• La orden de pago simple y documentaria están siendo sustituidas por formulas de
pago telemáticas
• Orden de pago simple o transferencia es habitual entre importadores y exportadores
con confianza y frecuencia de relaciones.

4. TRANSFERENCIA DE FONDOS CON EL
EXTERIOR
• Operación por iniciativa de persona física o jurídica
• Finalidad de entregar un dinero al beneficiario
• Cualquiera sea la forma de recepción o entrega de fondos
• Siempre que:
– El ordenante entregue o el beneficiario reciba fondos en España
– Y el beneficiario u ordenante esté en un estado tercero incluido UE

5. ORDEN DE PAGO SIMPLE. PAYMENT
ORDER
• Orden de pago
• El importador solicita al banco con el que opera que:
– De instrucciones para que :
• a través de oficina o sucursal en el país del exportador, fuera de la UE
• O banco corresponsal
– Pague dinero al beneficiario exportador
– Sin que tenga éste que presentar ningún documento a parte de su identificación y firma

6. ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIA.
DOCUENTARY PAYMENT ORDER
• El beneficiario ha de aportar al banco intermediario los documentos que se indican en
la orden de pago:
– Factura comercial
– Documentos de transporte
– Certificados …
• Es medio de pago poco usado pues:
– Riesgo de impago una vez enviada la mercancía
– El hecho de presentar documentos no aporta mayor garantía
• La orden de pago es revocable (trastorno logístico, de gestión…)

7. PARTES
• Ordenante:
– Importador de la mercancía
– Ordena al banco que transfiera al exportador el importe de la operación
• Beneficiario:
– Exportador o vendedor.
– Espera recibir el importe de la operación
• Banco emisor:
– El banco del que es cliente el ordenante
– Ejecuta la instrucción de pago recibida.
– Instruye vía SWIFT al banco del exportador para que abone en su cuenta el importe de la
operación
• Banco pagador:
– Recibe el importe del banco emisor y lo abona en cuenta al exportador

8. CÓMO FUNCIONA
• 1.-Cerrado el trato comercial:
– el exportador envía las mercancías al destino
– Junto con la documentación directamente al exportador
• 2.-Recibida dicha documentación (facturas, seguros, transporte…)
– El importador puede ordenar el pago a través del propio banco emisor mediante una simple instrucción de
transferencia en la que se especifica:
• Nombre y dirección del beneficiario
• Fecha y lugar de la operación
• Importe especificado en la moneda a transferir
• Concepto de pago
– El importador mantiene la potestad de decidir en qué momento va a proceder al pago
• 3.-El banco emisor:
– carga en cuenta del importador el importe de la orden de transferencia o el contravalor (si es divisa distinta al
euro).
– adeuda:
• La comisión de la operación
• Los gastos de transferencia vía SWIFT (BIC)
• IVA al servicio prestado

9. CÓMO FUNCIONA
• 4.-El banco emisor:
– instruye vía SWIFT (BIC) al banco exportador (banco pagador) para que abone el importe
acordado
– Indica la forma y momento en que el banco pagador será rembolsado
• 5.-El banco pagador comunica a su cliente la disponibilidad efectiva del importe
– El exportador podrá elegir:
• Recibir el dinero mediante abono en cuenta
• Cobro efectivo
– Considerar lo posibles gastos y comisiones de cambio de moneda
– La liquidación se hará:
• por el valor del día de ejecución (euros)
• En dos días hábiles en caso de otra divisa
• 6.- El banco emisor es reembolsado del importe que ha pagado al exportador.

10. CÓMO FUNCIONA

11. VENTAJAS E INCONVENIENTES
• En todo caso:
– la orden será transmitida por el sistema SWIFT (BIC) en tiempo real
– Los datos identificativos del beneficiario han sido facilitados con claridad

12. INCONVENIENTES PARA EL
EXPORTADOR
• Una vez enviada las mercancía el pago no se produzca
– Se necesita confianza, empresas vinculadas, y solvencia probada
• El banco emisor de la orden incurra en falta de provisión de fondos y no goce de
confianza suficiente del banco pagador
• Inestabilidad política
• A veces se recomienda el pago simple anticipado al envía de la mercancía

13. VENTAJAS PARA EL EXPORTADOR
• Agilidad y rapidez de ejecución, no hay que esperar al recibo físico
• Coste razonable
• Mayor seguridad en el cobro que con el cheque (o hay riesgo de robo, pérdida,
defecto de forma)
• Gran confianza en el sistema de transmisión, gestión y liquidación derivada del uso
generalizado
• Rapidez si el proceso es con un banco corresponsal del emisor

14. VENTAJAS PARA EL IMPORTADOR
• Realiza el proceso bajo su propia iniciativa y control
• Goza de confianza en los sistemas de transmisión, gestión, liquidación derivado del
uso generalizado del sistema

15. MEDIOS DE COMUNICACIÓN DE LAS
ÓRDENES DE PAGO
• Correo físico
• Sistema SWIFT: Society for Worldwide Interbank Financial Telecomunicatión
– Reservado únicamente a entidades financieras
– Permite el envía simultaneo de fondos y mensajes
– Elimina errores
– Se incorpora a los sistemas contables

16. CÓDIGO SWIFT
• Serie alfanumérica de 8 a 11 dígitos
• Identifica al banco receptor cuando se realiza una transferencia internacional
• Se lo conoce como código BIC. Bank Identifier Code
• Estructura
– Código de la entidad: 4 primeros dígitos
– Código del país dígito 5 y 6
– Código localidad. Dígito 7 y 8
– Código de oficina: Tres dígitos para identificar oficina concreta
• Opcional, sin no aparece deberá cobrarse en la oficina principal de la entidad

17. CÓDIGO SWIFT

18. RIESGOS DE UTILIZACIÓN DELICTIVA
• Cambios inusuales o frecuentes en el tipo o naturaleza de los medios de pago sin
reflejo en la cuenta del cliente.
• Operaciones atípicas con dinero en metálico
• Actividad inusual en cuentas bancarios
• Uso de estructuras societarias ficticias, o empresas con escasa actividad
• Movimientos internacionales atípicos, inusuales o antieconómicos de fondos en
cuantía relevante

19. RIESGOS DE UTILIZACIÓN DELICTIVA
• Préstamos, líneas de crédito u operaciones de activo con o sin garantía
• Personas con responsabilidad política en zona de riesgos
• Carencia de los datos, falta contacto con la oficina o despreocupación por la
rentabilidad
• Cuentas de corresponsalía con entidades financieras insuficientemente conocidas,
paraísos fiscales, territorios designados
• Actitudes inusuales de empleados y representantes de entidades financieras.

20. COMISIONES
• Los bancos aplican las comisiones que tiene establecidas, salvo pacto con el cliente.
• En aplicación de la Ley 16/09 de servicios de pago.
– El importador ordenante de una transferencia al exterior debe especificar la distribución de
las comisiones y los gastos de la operación a realizar:
• OUR: (OUR)
– La entidad ordenante transfiere íntegramente liquidación, comisiones y gastos del proceso
– No se deducen gastos al beneficiario
• SHA: (SHARED)
– La entidad ordenante transfiere íntegramente el importe de la orden
– liquida al ordenante el importe de la orden más las comisiones y gastos
– El resto de entidades podrán deducir del importe recibido sus comisiones y gastos, abonando el neto.
• BEN: (BENEFICIARY)
– La entidad ordenante podrá deducir del importe de la orden y transferirá a destino el monto resultante.
– El resto de entidades continuará con las deducciones.

21. IBAN
• Para ejecutar una transferencia con el exterior es necesario un IBAN
• International Bank Account Number
• Puede tener hasta 34 caracteres alfanuméricos, en España 24
– Dos primeros del país
– Dos siguientes el código de control
– Resto de códigos BBAN (Basic Bank Account Number), número de cuenta corriente,
identificando banco y oficina.

22. IBAN

23. TARIFAS APLICADAS POR DIFERENTES
ENTIDADES FINANCIERAS
• Según tipo de persona: Física o Jurídica (no es frecuente)
• País destinatario, si es miembro de la UE o no
• Moneda transferida, euro o no
• Procedimiento:
– Por la oficina bancario
– Por el propio usuario por internet
• Grado de urgencia
• Otras tarifas:
– Anulación de transferencia, datos incorrectos o entregas de efectivo…

24. TARIFAS APLICADAS POR DIFERENTES
ENTIDADES FINANCIERAS

25. TARIFAS APLICADAS POR DIFERENTES
ENTIDADES FINANCIERAS

26. TARIFAS APLICADAS POR DIFERENTES
ENTIDADES FINANCIERAS

27. OBLIGACIONES LEGALES DE LAS
ENTIDADES FINANIERAS
• Se requiere construir el espacio de libertades de circulación de personas, mercancías,
capitales, establecimiento, libre prestación de servicios dentro de la UE
• Siendo necesario una armonización
• Reglamento 924/2009

28. REGLAMENTO 924/2009
• Art. 3
– Las comisiones cobradas por un proveedor de servicios de pago a un usuario de dichos
servicios en relación con pagos transfronterizos hasta un importe máximo de 50 000 EUR
serán iguales que las comisiones cobradas por dicho proveedor de servicios a los usuarios
de servicios de pago en relación con pagos nacionales equivalentes de igual cuantía y en la
misma moneda.

29. REGLAMENTO 924/2009
• Art. 4
– El proveedor de servicios de pago deberá comunicar, cuando corresponda, al usuario de los
servicios de pago el IBAN del usuario de los servicios de pago y el BIC del proveedor de
servicios de pago.

30. REGLAMENTO 924/2009
• Art. 5
– Con efectos a partir del 1 de enero de 2010, los Estados miembros suprimirán toda
obligación nacional de información sobre los pagos impuesta a los proveedores de servicios
de pago a efectos de las estadísticas de la balanza de pagos relativas a las operaciones de
pago de sus clientes hasta 50 000 EUR.
– Sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado 1, los Estados miembros podrán seguir
recopilando datos agregados u otra información pertinente fácilmente disponible, siempre y
cuando la recopilación no incida en el tratamiento directo automatizado de los pagos y
pueda realizarse de manera totalmente automática por los proveedores de servicios de
pago.

31. REGLAMENTO 924/2009
• Art. 6.
– A falta de un acuerdo bilateral entre los proveedores de servicios de pago del beneficiario y
del ordenante, se aplicará a todas las operaciones de adeudos domiciliados transfronterizos
ejecutadas antes del 1 de noviembre de 2012 una tasa multilateral de intercambio de 0,088
EUR, pagadera por el proveedor de servicios de pago del beneficiario al proveedor de
servicios de pago del ordenante, a no ser que los proveedores de servicios de que se trate
hayan acordado una tasa multilateral de intercambio de menor cuantía.

32. REGLAMENTO 924/2009
• Art. 12
– Las autoridades competentes y los organismos responsables de los procedimientos
extrajudiciales de reclamación y recurso de los diferentes Estados miembros, a que se
refieren los artículos 9 y 11, respectivamente, cooperarán entre sí de manera activa y
expeditiva en la resolución de litigios transfronterizos. Los Estados miembros garantizarán
que se lleve a cabo dicha cooperación.