El documento presenta un mapa de riesgos de la facturación en un hospital. Identifica 14 riesgos principales como falta de bases de datos actualizadas, falta de autorizaciones oportunas por parte de las EPS, demoras en el proceso de facturación y reporte extemporáneo de informes. Para cada riesgo describe su probabilidad, impacto, clasificación y causas. También propone controles y responsables para reducir o aceptar cada riesgo.

1. Líder del área / proceso
Prob/ Frec
Impact/
Gravedad
Nivel
Falta de bases de datos Alta Catastrófico
Fosyga desactualizado Alta Catastrófico
Falta de soportes de documentos de
identificación
Alta Catastrófico
Incumplimiento por parte de las EPS en lo
que establece la norma sobre los niños
menores de un año.
Alta Moderado
Desconocimiento por parte del personal
encargado del procedimiento en la IPS.
Baja Moderado
Errores del personal encargado La glosa administrativa por falta de soportes Media Moderado
Demora en la emisión de los soportes
Demoras en el proceso de la liquidación de
la factura, egresos sin facturar.
Baja Moderado
Incumplimiento de los procedimientos por
parte de las EPS para la emisión de las
autorizaciones
Incumplimiento de los porcentajes de
radicación de facturas.
Alta Catastrófico
Desconocimiento de los procedimientos y
de la normatividad por parte del personal de
la ESE.
Hallazgos administrativos por parte de los
entes de control.
Alta Moderado
Código del
riesgo
Causas Consecuencias
Riesgo absoluto
Nombre del riesgo Descripción Clasificación
Hospital San Jerónimo de Montería
Vigencia 2018
Mapa de riesgo
Nombre del área / proceso Facturación Profesional universitario facturación
Riesgo operativo
C9 R003
Inaceptable
Falta de soporte de las
facturas
Falta de soportes en la historia
clínica de servicios facturados
Riesgo operativo
Posibilidad de incurrir en
pérdidas por la no facturación de
los servicios prestados por
concepto de niños menores de
una año
Identificación del pagadorC9 R002
La no expedición de la autorización
correspondiente a la atención de los niños
nacidos en la IPS lo que dificulta la
facturación de los servicios.
Problemas en la identificación de
los pacientes por dificultades en
la información
Admisión de usuariosC9 R001 Riesgo operativo
Errores en la identificación de la empresa
responsable del pago de la atención.
Identificación de riesgo
Inaceptable
Moderado
Moderado
C9 R004
Falta de autorizaciones
por parte de las EPS
Afectación en la facturación por
la no emisión oportuna de las
autorizaciones por parte de las
EPS.
Riesgo operativo
Nit.891.079.999-6 – Carrera 14 No.22-50
PBX – 7958135 – fax 7868191

2. Líder del área / proceso
Prob/ Frec
Impact/
Gravedad
Nivel
Código del
riesgo
Causas Consecuencias
Riesgo absoluto
Nombre del riesgo Descripción Clasificación
Hospital San Jerónimo de Montería
Vigencia 2018
Mapa de riesgo
Nombre del área / proceso Facturación Profesional universitario facturación
Identificación de riesgo
Nit.891.079.999-6 – Carrera 14 No.22-50
PBX – 7958135 – fax 7868191
Posibilidad de incumplir con la
radicación de la facturación
Riesgo operativo
Demora en la realización de las auditorias de
cuentas médicas.
Incumplimiento de los tiempos de la
liquidación de la factura establecida en los
procesos.
Media Moderado Moderado
Riesgo operativo
Falta de insumos necesarios para la
elaboración de las facturas (papelería e
insumos).
Alta Moderado
Riesgo de tecnología
Interrupción del sistema D.G. en el módulo
de facturación.
Alta Moderado
Riesgo de tecnología
Equipos de cómputo obsoletos, fallas en el
servicio de internet; problemas de fluido
eléctrico.
Alta Moderado
C9 R006 Autorizaciones
La no verificación de los usuarios
en la admisión y la no utilización
de la plataforma de
autorizaciones.
Riesgo operativo
Extemporaneidad de los tiempos de
solicitudes de autorizaciones en urgencia y
hospitalización.
Incumplimiento de los porcentajes de
radicación de facturas.
Alta Moderado Moderado
Falta de disponibilidad de la información. Media Moderado
Inconvenientes de tipo tecnológico Media Moderado
Moderado
Demoras en los procesos de
admisión, facturación, central de
autorizaciones, RIPS y radicación.
C9 R005
Demora en el proceso de
facturación
Incumplimiento de los porcentajes de
radicación de facturas.
Moderado
C9 R007 Reporte de información
Reporte extemporáneo de los
informes de ley
Riesgo de
cumplimiento
Multas o sanciones por parte de los entes
de control

3. Nivel
SI SI 75%
SI SI 75%
SI SI 75%
SI NO 50%
Minutas contractuales, revisión y seguimiento a
las minutas contractuales. (indicador de No de
facturas radicadas por falta de autorización de
atención a hijos de menor de un año Vs facturas
radicadas).
Permanente
SI SI 50% Rendición de informes Mensual
SI SI 75% Comité de sostenibilidad contable y financiero Mensual
SI NO 50% Análisis de glosas y devoluciones Mensual
SI SI 75%
Revisión periódica de la facturación pendiente
de radicar
Profesional universitario
facturación
SI SI 75%
Capacitación permanente al personal de
facturación/cartera y glosas
Permanente
Profesional universitario
facturación
Asumir el riesgoTolerableC9 R004
Existe
control?
Control
documentado
Valoración
control
Código del
riesgo
Mapa de riesgo
Hospital San Jerónimo de Montería
Vigencia 2018
Nombre del área
C9 R001
C9 R003
Valoración de riesgo
Permanente
Profesional universitario
facturación
Descripción del control
Evitar el riesgo
Reducir el riesgo
Tratamiento
Comités de seguimiento a las actualizaciones de
las bases de datos (% de devolución de facturas
por errores en las bases de datos).
Subdirector administrativo y
financiero / profesional de
cartera y mercadeo /
Profesional glosas
Moderado
Tolerable
Subdirector administrativo y
financiero / profesional de
cartera y mercadeo /
profesional de facturación
Frecuencia del
control
Líder del área / proceso
Responsable
Riesgo Residual
Nit.891.079.999-6 – Carrera 14 No.22-50
PBX – 7958135 – fax 7868191

4. Nivel
Existe
control?
Control
documentado
Valoración
control
Código del
riesgo
Mapa de riesgo
Hospital San Jerónimo de Montería
Vigencia 2018
Nombre del área
Valoración de riesgo
Descripción del control Tratamiento
Frecuencia del
control
Líder del área / proceso
Responsable
Riesgo Residual
Nit.891.079.999-6 – Carrera 14 No.22-50
PBX – 7958135 – fax 7868191
SI SI 75%
Seguimiento y revisión de las auditorias de
cuentas médicas
Permanente
Subdirector científico/
auditores concurrentes y de
cuentas
SI SI 75%
Llevar control de los insumos y gestionar ante la
subdirección administrativa quien se encarga de
la supervisión del contrato de suministro.
Permanente
Profesional universitario
facturación
SI NO 50% Permanente Profesional sistemas
SI NO 50% Permanente Profesional sistemas
C9 R006 SI SI 75%
Revisión periódica de la facturación pendiente
de radicar
Permanente
Profesional universitario
facturación
Tolerable Evitar el riesgo
SI NO 50%
Capacitación permanente al personal de
facturación/cartera y glosas
Permanente
Profesional universitario
facturación
SI SI 75%
Existe un cronograma de entrega de informes y
reportes
Mensual
Profesional universitario de
facturación y planeación
Compartir el riesgoModerado
Aceptable Asumir el riesgo
Se cuenta con ingenieros de sistemas que se
encargan del mantenimiento y brindar soporte
del si.
C9 R005
C9 R007