1. FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y
SOCIALES.
ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN.
DISEÑO Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
PROF. JESÚS MARCANO.
UNIDAD VI: ESTUDIO TÉCNICO
INTRODUCCIÓN
En el estudio técnico se analizan elementos que tienen que ver con la
ingeniería básica del producto y/o proceso que se desea implementar, para ello
se tiene que hacer la descripción detallada del mismo con la finalidad de
mostrar todos los requerimientos para hacerlo funcional. De ahí la importancia
de analizar el tamaño óptimo de la planta el cual debe justificar la producción y
el número de consumidores que se tendrá para no arriesgar a la empresa en la
creación de una estructura que no este soportada por la demanda. Finalmente con
cada uno de los elementos que conforman el estudio técnico se elabora un
análisis de la inversión para posteriormente conocer la viabilidad económica del
mismo.
El estudio técnico de la ingeniería de proyectos de inversión cobra
relevancia dentro de la evaluación de un proyecto ya que en él se determinan los
costos en los que se incurrirán al implementarlo, por lo que dicho estudio es la
base para el cálculo financiero y la evaluación económica del mismo.
Un proyecto de inversión debe mostrar, en su estudio técnico, las
diferentes alternativas para la elaboración o producción del bien o servicio, de tal
manera que se identifiquen los procesos y métodos necesarios para su
realización, de ahí se desprende la necesidad de maquinaria y equipo propio
para la producción, así como mano de obra calificada para lograr los objetivos
de operación del producto, la organización de los espacios para su
implementación, la identificación de los proveedores y acreedores que
proporcionen los materiales y herramientas necesarias para desarrollar el
producto de manera óptima, así como establecer un análisis de la estrategia a
seguir para administrar la capacidad del proceso para satisfacer la demanda
durante el horizonte de planeación. Con ello se tiene una base para determinar
costos de producción, los costos de maquinaria y con los de mano de obra.
En la evaluación de proyectos se realiza en un primer momento el estudio
de mercado donde se muestran las tendencias de la demanda, a partir de
la identificación de las necesidades de los clientes reales y potenciales, la
oferta real y proyectada del producto o servicio, así como la comercialización y la
determinación de los precios de venta; a partir de estos elementos el siguiente
momento es realizar el análisis del estudio técnico el cual proporciona
información cuantitativa para determinar el monto de la inversión y los costos de
operación necesarios para su desarrollo.

2. El Estudio Técnico de un proyecto de inversión consiste en diseñar la
función de producción óptima, que mejor utilice los recursos disponibles para
obtener el producto deseado, sea éste un bien o un servicio. “En resumen, se
pretende resolver las preguntas referente a dónde, cuándo, cuanto, cómo y con
qué producir lo que se desea, por lo que el aspecto técnico operativo de un
proyecto comprende todo aquello que tenga relación con el funcionamiento y la
operatividad del propio proyecto” (Baca, 2001)
Elementos que constituyen un estudio técnico del análisis y evaluación de los
proyectos de inversión:
LOS OBJETIVOS:
Son parte fundamental del estudio técnico por lo cual deben ser claros y
precisos, a continuación se muestran los siguientes:
•Verificar si el producto o servicio a ofrecer se puede llevar a cabo; si se cuenta
con la materia prima adecuada, los equipos y herramientas necesarias e
instalaciones óptimas para su producción.
•Recolección y análisis de información que permita determinar su factibilidad y
rentabilidad.
Por lo que el estudio debe contener:
• Ingeniería básica: Descripción detallada del producto, incluyendo sus
especificaciones, así como la descripción del proceso de manufacturación.
• Determinación del tamaño de la planta tomando en cuenta la demanda, la
materia prima requerida, la maquinaria y equipo de producción, la
capacidad instalada, incluyendo especificaciones de origen, cotizaciones,
fechas de entrega y formas de pago.
• Localización de la planta, incluyendo un estudio de la macro y micro
localización para identificar las ventajas y desventajas del mismo.
• Diseño de la distribución de la planta.
• Estimación de los costos de construcción de los edificios y mejoras al terreno
• Estimación de los costos en los que se incurrirán para llevar a cabo la
habilitación de la producción o comercialización del producto.
INGENIERÍA BÁSICA
La ingeniería del proyecto es una propuesta de solución a necesidades
detectadas en el ámbito empresarial, social, individual, entre otros.
• Descripción del producto: La descripción del bien o servicio debe
mostrar las especificaciones físicas del producto. Para ello será necesario
identificar la materia prima (insumos) que se utilizarán y los procesos

3. tecnológicos necesarios para su fabricación. En el caso de empresas de
servicio, también se tiene que describir detalladamente en qué consiste dicho
servicio.
• Descripción del proceso: Con este elemento se pretende describir la
secuencia de operaciones que llevan al bien a transformarse en un
producto terminado. En él se pueden incluir tiempos y requerimientos
y para su mejor presentación y entendimiento se sugieren los
diagramas de flujo los cuales sirven para mostrar los espacios y la
transformación de los materiales hasta llegar a su última presentación.
Proceso de producción.
El proceso de producción es el procedimiento técnico que se utiliza en el proyecto
para obtener bienes y servicios a partir de insumos y se identifica como la
transformación de una serie de éstos para convertirlos en productos mediante una
determinada función de producción. Lo anterior se puede representar en la siguiente
forma:
En esta parte del estudio, el investigador procederá a seleccionar una
determinada tecnología de producción a seleccionar una determinada tecnología de
producción. Se entenderá por tal, el conjunto de conocimientos técnicos, equipos y
procesos que se emplean para desarrollar una determinada función de producción.
En el momento de elegir la tecnología que se empleará, hay que tomar en
cuenta los resultados de la investigación de mercados, pues esto dictará las normas
de calidad y la cantidad que se requieren, factores ambos que influyen en la selección
de la tecnología.

4. Otro aspecto importante que se debe considerar es la flexibilidad de los
procesos y los equipos, para poder procesar varias clases de insumos, lo cual
ayudará a evitar los “tiempos muertos” y a diversificar más fácilmente la producción
en un momento dado.
Otro factor importante, analizado con detalles posteriormente, es la adquisición
del equipo y la maquinaria, donde hay que considerar muchos aspectos para hacer la
adquisición óptima.
Técnicas de análisis del proceso de producción.
Ya que se ha descrito con palabras la forma en que se desarrolla el proceso
productivo, viene una segunda etapa en la que, en forma integral, se analice el
proceso o la tecnología. La utilidad de este análisis es básicamente que cumple dos
objetivos: facilitar la distribución de la planta aprovechando el espacio disponible en
forma óptima, lo cual a su vez, optimiza la operación de la planta mejorando los
tiempos y movimientos de los hombres y a las máquinas.
Para representar y analizar el proceso productivo, existen varios métodos,
algunos de los cuales se describen en el texto. El empleo de cualquiera de ellos
dependerá de los objetivos del estudio. Algunos son muy sencillos, como el diagrama
de bloques, y hay otros muy completos como el cursograma analítico. Cualquier
proceso productivo, por complicado que sea, puede ser representado por medio de un
diagrama para su análisis.
Diagrama de bloques. Es el método más sencillo para representar un
proceso. Consiste en que cada operación unitaria (cambio físico o químico) ejercida
sobre la materia prima se encierra en un rectángulo: cada rectángulo o bloque se
coloca en forma continua y se une con el anterior y el posterior por medio de flechas
que indican tanto la secuencia de las operaciones como la dirección del flujo. En la
representación se acostumbra empezar en la parte superior izquierda de la hoja. Si es
necesario se pueden agregar ramales al flujo principal del proceso.

5. Diagrama de flujo del proceso. Aunque el diagrama de bloques también es
un diagrama de flujo, no posee tantos detalles e información como el diagrama de
flujo del proceso, donde se usa una simbología internacionalmente aceptada para
representar las operaciones efectuadas. Dicha simbología es la siguiente:

6. Cursograma analítico. Es una técnica más avanzada que las anteriores, pues
presenta una información más detallada del proceso, que incluye la actividad, el
tiempo empleado, la distancia recorrida, el tipo de acción efectuada y un espacio para
anota observaciones. Esta técnica se puede emplear en la evaluación de proyectos,
siempre que se tenga un conocimiento casi perfecto del proceso de producción y del
espacio disponible. En la industria, su uso más común tiene lugar en la realización de
estudios de redistribución de plantas, pues es posible comparar por medio del
cursograma analítico el tiempo transcurrido y la distancia recorrida con la distribución
actual y con la distribución propuesta. Por supuesto, en esta última el tiempo
empleado y la distancia recorrida deben ser menores.

7. Diagrama de hilos y diagrama de recorrido. Se busca mostrar de manera
gráfica, la ruta que recorre la materia prima, desde que sale del almacén hasta que se
convierte en producto final.
Iconograma. Representación de un proceso por medio de imágenes
estilizadas de todos los componentes el proceso, incluye hombres, máquinas y
medios de transporte de materiales.
Diagrama sinóptico. Sólo utiliza los símbolos internacionales de operación y
transporte es un diagrama sintetizado de un proceso. Es un auxiliar para representar
procesos muy complejos.

8. Identificación de la maquinaria, equipo, tecnología: Para identificar la
maquinaria y equipo que el proyecto requerirá es importante tomar en cuenta todos
los elementos que involucren a la decisión. La información que se obtenga será
necesaria para la toma de decisiones y para las proyecciones ya que es importante
considerarla dentro de la inversión del proyecto. A continuación se muestra un
cuadro que tiene los elementos mínimos a identificar para la determinación de la
maquinaria y equipo, mismo que será respaldado por una cotización que muestra
además las dimensiones del bien, su capacidad, costo de mantenimiento, consumo
de energía, infraestructura necesaria para su habilitación, los cuales aportarán
información relevante:
Proveedor Maquinaria, Cantidad Costo unitario Costo Total
equipo,
herramienta, entre
• Información requerida para estos equipos:
– Nombre
– Procedencia
– Valor de adquisición.
– Vida útil.
– Capacidad.
– Espacio.
– Energía requerida.
– Características
Factores relevantes que determinan la adquisición de equipo y
maquinaria
Cuando llega el momento de decidir sobre la compra de equipo y
maquinaria, se deben tomar en cuenta una serie de factores que afectan directamente
la elección. La mayoría de la información que es necesario recabar será útil en la
comparación de varios equipos y también es la base para realizar una serie de
determinaciones posteriores. A continuación se menciona toda la información que se
debe de recabar y la utilidad que ésta tendrá en etapas sucesivas:
a) Proveedor
b) Precio
c) Dimensiones
d) Capacidad
e) Flexibilidad
f) Mano de obra necesaria
g) Costo de mantenimiento
h) Consumo de energía eléctrica, otro tipo de energía o ambas
i) Infraestructura necesaria
j) Equipos auxiliares
k) Costos de fletes y seguros

9. l) Costo de instalación y puesta en marcha
m) Existencia de refacciones en el país
Identificación de los insumos y suministros del proyecto: En este punto
se debe identificar el abasto suficiente en cantidad y calidad de materias primas
que se requiere para el desarrollo del proyecto. De ahí la importancia de conocer
a los proveedores, precios, cantidades de suministros e insumos respaldado
por cotizaciones para establecer un compromiso. En el desarrollo de este elemento
se propone el siguiente cuadro que recaude la información necesaria para el
análisis del tamaño óptimo del proyecto:
Proveedor Insumo Presentación (a Unidad de Cantidad Costo Costo
(especificaciones de granel, medida unitario Total
la materia prima) envasado, (Lts, m3,
líquido) mts, kg
entre otros)
Factores a considerar
1. Cantidad que se desea producir
2. Intensidad de la mano de obra que se quiera adoptar.
3. Cantidad de turnos de trabajo
4. Optimización física y distribución del equipo de producción dentro de la
planta
5. La capacidad individual de cada máquina que interviene en el proceso
productivo es clave
6. Optimización de mano de obra
DISTRIBUCIÓN EN LA PLANTA
Una buena distribución del equipo en la planta corresponde a la
distribución de las máquinas, los materiales y los servicios complementarios que
atienden de la mejor manera las necesidades del proceso productivo y asegura
los menores costos y la mas alta productividad, a la vez que mantiene las
condiciones óptimas de seguridad y bienestar para los trabajadores.(Baca, 2001)
Para ello es importante considerar todos los elementos necesarios para el
desarrollo del proyecto, como lo es la maquinaria, equipo, personal, materia prima,
almacenamiento, etc. e identificar los espacios y recorridos que permitan que los
materiales y las personas se encuentres seguros y bien establecidos. Existen
algunos métodos para la distribución óptima de la planta como lo es la
Planeación Sistémica Simplificada de Distribución (PSSD) que cuenta con un
grupo de elementos que proporcionan una mejor distribución.
• Integración total.
• Mínima distancia de recorrido
• Utilización del espacio cúbico
• Seguridad y bienestar para el trabajador
• Flexibilidad

10. ESTUDIO ORGANIZACIONAL
El objetivo del estudio organizacional es determinar la Estructura Organizacional
Administrativa óptima y los planes de trabajo administrativos con la cual operara el
proyecto una vez este se ponga en funcionamiento. Del estudio anterior, se deben
determinar los requerimientos de recursos humanos, de locación, muebles y enseres,
equipos, tecnología y financieros para atender los procesos administrativos.
Para lo cual se toma como base la elaboración del organigrama de la posible
empresa, que representa los diversos cargos por rectángulos unidos por líneas, y que
definen las relaciones de autoridad y poder dentro de la organización, y además
permitirá determinar los cambios en la organización producidos por la operación del
proyecto.
Factores para decidir sobre la estructura organizacional:
– Factibilidad: Comprobar que la estructura propuesta para administrar el
proyecto será suficiente y adecuada.
– Rentabilidad: Estimar las inversiones y los costos que se deberá afrontar para
el funcionamiento de la estructura organizativa propuesta.
Factores que inciden en la organización:
– Estrategia: La organización debe adaptarse a los cambios de objetivos del
proyecto.
– Tecnología: La tecnología fija relaciones entre las personas, que inciden en el
modelo de organización.
– Estabilidad: Proyectos de alta incertidumbre requieren de una organización
más flexible, para adaptarse a los cambios de entorno
Mediante el organigrama se puede determinar:
– Gastos en remuneraciones y/u honorarios no contemplados en los estudios de
mercado y técnico.
– Necesidades de espacios para el trabajo de los empleados, que no han sido
considerados en los estudios de distribución en planta.
– Necesidades de muebles, útiles y equipamiento.
– Definir un proceso administrativo que involucra registros, controles, tareas,
que incidirán en los costos de administración.
Como conclusión del Estudio Técnico se deberá recomendar la
conveniencia de:
– Continuar con el estudio del proyecto.
– Abandonar la idea de implementar el proyecto
Si se decide continuar con el proyecto, se hará necesario entonces definir los siguientes
aspectos:
• El programa tentativo de producción consiste en definir las cantidades
físicas que se producirán, para cada producto, durante la operación del
proyecto.

11. • Balance de obras físicas requeridas en el proyecto. (terreno, oficinas,
planta, local, cerramiento, etc.).
• Balance de maquinarias: Inversiones en máquinas, equipos e instalaciones
que permitan la operación normal del proyecto.
La depreciación es un valor monetario que se le asigna al desgaste y
obsolescencia que tiene un activo fijo, a través de su vida útil.
Depreciación = (Valor compra – valor residual) / vida útil.
Activo fijo son los bienes tangibles que se han adquirido para usarlos en el giro
de la empresa, durante un período considerable de tiempo y sin el propósito de
venderlos.
• Calendario de reinversiones para adquisición de máquinas que deben ser
renovadas durante la operación del proyecto.
• Balance de personal: Relacionada a la mano de obra directa e indirecta que
el proyecto demandará durante su operación.
• Balance de materiales: Información relacionada con los insumos y materias
primas que requerirá el proyecto durante su ejecución.
• Balance de suministros: Información relacionada con los tipos y cantidad de
energía que requerirá el proyecto durante su ejecución.