El documento explica conceptos básicos de ingeniería financiera como captación, colocación, estado de origen y aplicación de fondos e intereses simple y compuesto. La captación es cuando los bancos reciben dinero de clientes en cuentas y la colocación es cuando otorgan préstamos. El estado de origen y aplicación de fondos muestra los recursos que entraron y cómo se utilizaron. Los ejercicios calculan intereses usando las fórmulas de interés simple y compuesto.

1. INGENIERIA FINANCIERA EVA RUILOVA Página 1
QUE ES CAPTACIÓN
La captación, como su nombre lo indica, es captar o recolectar dinero de las personas u
organizaciones. Este dinero, dependiendo del tipo de cuenta que tenga una persona,
(cuenta de ahorros, cuenta corriente, certificados de depósito a termino fijo [CDT], etc.),
gana unos intereses (intereses de captación, representados por la |tasa de interés de
captación). En resumen, al banco le interesa que las personas o empresas pongan su
dinero en su sistema, por lo tanto, éste les paga una cantidad de dinero por poner sus
recursos en los depósitos del banco.
QUE ES COLOCACIÓN
La colocación es lo contrario a la captación. La colocación permite poner dinero en
circulación en la economía, ya que los bancos toman el dinero o los recursos que obtienen
a través de la captación y, con éstos, otorgan créditos a las personas, empresas u
organizaciones que los soliciten. Por dar estos préstamos los bancos cobran, dependiendo
del tipo de préstamo, una cantidad determinada de dinero llamados intereses (intereses
de colocación), la cual se define a través de la tasa de interés de colocación.
También son conocidas como tasas de interés pasivas porque son depósitos que
constituyen una deuda de la entidad financiera con terceros.
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS
l Estado de origen y aplicación de fondos es una información adicional que facilitan las
empresas en sus cuentas anuales, en la que se detallan:
Los recursos que han entrado en la empresa durante el ejercicio y la utilización que se les
ha dado.
El efecto que este movimiento de entrada y aplicación de recursos ha tenido en el activo
circulante.
Esta información nos permite conocer si los recursos generados en la actividad han sido
suficientes para atender la financiación requerida o si, por el contrario, la empresa ha
tenido que recurrir a fuentes adicionales de financiación.
Esta información distingue:
Orígenes: son los recursos que entran en la empresa.
Aplicaciones: son el destino que se les da a dichos fondos.
OTROS NOMBRE
ESTADODE ORIGEN Y APLICACIÓNDE RECURSOS
ESTADODE CAMBIOS ENLA APLICACIÓNFINANCIERA
ESTADODE ORIGEN Y APLICACIÓNDE RECURSOS
FLUJODE CAJA LIBRE

2. INGENIERIA FINANCIERA EVA RUILOVA Página 2
EJERCICIOS DE INTERÉS SIMPLE
Calcular el interés simple comercial de: Calcular el interés simple comercial de:
1. $8.200 durante 10 meses al 8%. 1. $1.200 durante 2 años al 2% mensual
C = $8200.00 C = $1200.00
t = 10 meses t = 2años/24 meses
i = 0,08 i = 0,02
I = ? I = ?
8200X10X8 1200X2X24
1200 1200
656000 57600
1200 1200
546,67 48,00
Calcular el interés simple comercial de: Calcular el interés simple comercial de:
1. $2200 durante 7 meses al 25%. 1. $18000 durante 256 dias al 10% mensual
C = $2200.00 C = $18000
t = 7 meses t = 256 dias
i = 0,25 i = 0,10
I = ? I = ?
2200X7X25 18000X256X10
1200 36000

3. INGENIERIA FINANCIERA EVA RUILOVA Página 3
Calcular el interés simple comercial de: Calcular el interés simple comercial de:
1. $2.500 durante 8 meses al 8%. $60.000 durante 63 días al 9%.mensual
C = $2.500 C =$60.000
t = 8 meses t =63 días 12
i = 0,08 i =0,09
I = ? I =?
60000x9x63
2500x8x8 36000
1200
34020000
160000 36000
1200
133,33
Calcular el interés simple comercial de: Calcular el interés simple comercial de:
1. $1.500 durante 2 meses al 5%. $256 durante 31 días al 2%. mensual
C = $1.500 C =$256
t = 2 meses t =31 días
i = 0,05 i =0,02
I = ? I =?
256x31x2
1500x2x5 36000
1200
15872
15000 36000
1200
12,50
Calcular el interés simple comercial de: Calcular el interés simple comercial de:
1. $1580 durante 18 meses al 30%. 1. $8530 durante 80 dias al 6%.mensual
C = $1.580 C = $8530
t = 18 meses t = 80dias
i = 0,30 i = 0,06
I = ? I = ?
1580x18x30 8530x80x6
1200 36000
853200 4094400
1200 36000
711,00 113,73
945,00
0,44

4. INGENIERIA FINANCIERA EVA RUILOVA Página 4
EJERCICIOS DE INTERÉS COMPUESTO
VF=VF(1+i)^n
DATOS VF=200(1+0,05)^10
VF=? VF=200(1,05)^10
VP=200 VF=200(1,05)^10
i=0,05 VF=200(1,62889463)
t=10 años VF=325,78
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=1500 VF=1500(1+0,06)^2
i=0,06 VF=1500(1,06)^2
t=2 años VF=1500(1,06)^2
VF=1500(1,1236)
VF=1685,40
185,4
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=800 VF=800(1+0,01)^1
i=0,01 VF=800(1,01)^1
t=1 años VF=800(1,01)^1
VF=800(1,01)
VF=808
8
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=500 VF=500(1+0,11)^3
i=0,11 VF=500(1,11)^3
t=3 años VF=500(1,11)^3
VF=500(1,367631)
VF=683,82
183,82
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $1.500 en 2 años y se consigue una tasa de
interés compuesto del 6% anual?
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $800.- al 1% de interés anual durante 1año en
régimen de capitalización compuesta
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $500.- al 11% de interés anual durante 3año en
régimen de capitalización compuesta
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $200.- al 5% de interés anual durante 10 años en
régimen de capitalización compuesta

5. INGENIERIA FINANCIERA EVA RUILOVA Página 5
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=1200 VF=1200(1+0,03)^7
i=0,03 VF=1200(1,03)^7
t=7 años VF=1200(1,03)^7
VF=1200(1,22987387)
VF=1475,85
275,85
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=645 VF=645(1+0,12)^8
i=0,12 VF=645(1,12)^8
t=8 años VF=645(2,47596318)
VF=645(2,47596318)
VF=1596,99
951,99
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=90 VF=90(1+0,04)^1
i=0,04 VF=90(1,04)^1
t=1 año VF=90(1,04)
VF=93,60
3,60
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=478 VF=478(1+0,06)^4
i=0,06 VF=478(1,06)^4
t=4 años VF=478(1,26247696)
VF=603,46
125,46
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $1200.- al 3% de interés anual durante 7 años
en régimen de capitalización compuesta
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $645.- al 12% de interés anual durante 8 años
en régimen de capitalización compuesta
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $90.- al 4% de interés anual durante 1 años
en régimen de capitalización compuesta
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $478.- al 6% de interés anual durante 4 años
en régimen de capitalización compuesta

6. INGENIERIA FINANCIERA EVA RUILOVA Página 6
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=100 VF=100(1+0,07)^2
i=0,07 VF=100(1,07)^2
t=2 años VF=100(1,1449)
VF=114,49
14,49
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=50 VF=50(1+0,02)^2
i=0,02 VF=50(1,02)^2
t=2 años VF=50(1,0404)
VF=52,02
2,02
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $100.- al 7% de interés anual durante 2 años
en régimen de capitalización compuesta
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $50.- al 2% de interés anual durante 2 años en
régimen de capitalización compuesta